Descripción
Promoción Especial Preventa pack de 2 Tomos
Incluye:
Derecho Penal Económico. / Parte General /Actualizado a la Ley 21.595 de delitos económicos
Índice
Abreviaturas 17
Presentación 19
Capítulo I
Aproximación dogmática y político criminal
al derecho penal económico
IVÁN NAVAS MONDACA
I. CONTEXTO Y DESARROLLO DEL DERECHO PENAL ECONÓMICO 23
1. Introducción 23
2. Origen, desarrollo y fundamentos del DPE 32
3. Críticas al DPE 40
4. Política criminal y fines de la pena 42
5. Desarrollo histórico del DPE en la legislación Chilena 55
6. La nueva ley de delitos económicos de 2023 63
A. Primera categoría 65
B. Segunda categoría 66
C. Tercera categoría 69
D. Cuarta Categoría 70
II. LA ESTRUCTURA DEL DELITO ECONÓMICO 71
1. La accesoriedad de los delios económicos 71
2. La anticipación, delitos acumulativos y de peligro 78
III. LAS PENAS EN LA LEY DE DELITOS ECONÓMICOS 81
1. Circunstancias atenuantes 84
2. Circunstancias agravantes 84
Capítulo II
Compromisos internacionales en materia de criminalidad
organizada transnacional
CLAUDIA CÁRDENAS ARAVENA
I. LA CRIMINALIDAD ORGANIZADA TRANSNACIONAL Y EL DERECHO PENAL ECONÓMICO 91
II. EL ÁMBITO DE APLICACIÓN DE LA CONVENCIÓN DE NACIONES UNIDAS SOBRE CRIMINALIDAD ORGANIZADA TRANSNACIONAL Y SUS PROTOCOLOS 92
1. Carácter transnacional del delito de acuerdo a la Convención de Naciones Unidas sobre Criminalidad Organizada Transnacional 93
2. Definición de “grupo delictivo organizado” 93
3. Conductas punibles relevantes para la aplicación de la Convención de Naciones Unidas sobre Criminalidad Organizada Transnacional 94
III. LAS OBLIGACIONES DEL ESTADO CHILENO COMO ESTADO PARTE 95
1. Obligaciones consistentes en tomar medidas que no requieren legislación 95
a) Obligaciones de entregar información 95
b) Medidas vinculadas a la asistencia judicial y la extradición 97
c) Obligaciones vinculadas a la prevención de los delitos 98
d) Obligaciones relativas a protección de víctimas o terceros afectados por un delito 100
2. Obligaciones que implican legislar 101
a) Obligación de establecer ciertas medidas contra el blanqueo de capitales y la corrupción 101
b) Obligaciones que buscan impedir que las armas de fuego, sus piezas, componentes y municiones que hayan sido objeto de fabricación o tráfico ilícitos caigan en manos de personas no autorizadas 102
c) Obligaciones consistentes en tipificar conductas como delito 103
1. Participación en un grupo delictivo organizado 103
2. Blanqueo del producto del delito 104
3. Corrupción 105
4. Obstrucción de la justicia 105
5. Trata de personas 106
6. Tráfico de migrantes 107
7. Conductas relativas a armas de fuego 107
a) Obligación de prever ciertas circunstancias modificatorias de responsabilidad penal y penas eficaces, que tengan en cuenta la gravedad de los delitos 109
b) Obligaciones en materia procesal (incluye lo relativo a la prescripción) 110
c) Obligación de establecer responsabilidad de las personas jurídicas por su participación en delitos 111
3. Reflexiones 112
CONCLUSIONES 113
Capítulo III
Ne bis in idem en el derecho penal económico
y en el derecho administrativo sancionador
MAGDALENA OSSANDÓN WIDOW
I. CONSIDERACIONES GENERALES 115
II. CONSAGRACIÓN LEGAL Y FUNDAMENTO 116
III. DUPLICIDAD DE SANCIONES O DE PROCEDIMIENTOS 119
IV. PRESUPUESTOS 121
1. Identidad de sujeto 121
2. Identidad de hecho 123
3. Identidad de fundamento 125
V. DESTINATARIOS DE LA PROHIBICIÓN 127
VI. COMPLEMENTARIEDAD ENTRE LA VERTIENTE SUSTANTIVA Y PROCESAL 131
VII. CONCURRENCIA DE SANCIONES PENALES Y ADMINISTRATIVAS 132
VIII. ALCANCE DE LA PROHIBICIÓN 135
Capítulo IV
Imputación objetiva en el derecho penal económico
JUAN LUIS MODOLELL GONZÁLEZ
I. INTRODUCCIÓN 139
II. RELACIÓN DE CAUSALIDAD ENTRE LA CONDUCTA Y EL RESULTADO (DECISIONES COLECTIVAS Y RESPONSABILIDAD POR EL PRODUCTO) 142
III. CRITERIOS VALORATIVOS PARA LA ATRIBUCIÓN OBJETIVA DE LOS ELEMENTOS TÍPICOS DEL DELITO (IMPUTACIÓN OBJETIVA) 148
1. Creación de un riesgo típicamente relevante 148
a) Conducta prohibida (desaprobada) penalmente: valor de las normas extra penales 148
b) Conductas profesionales en el ámbito socioeconómico 152
c) Riesgo adecuado 154
d) Tolerancia social de la conducta riesgosa o del resultado causado 155
2. Realización del riesgo típico (conducta alternativa conforme a Derecho) 156
3. Prohibición de regreso 158
4. Principio de confianza 158
5. Conducta de la propia víctima 158
Capítulo V
La determinación del riesgo permitido en el derecho penal económico
IVÁN NAVAS MONDACA
I. RIESGO PERMITIDO E IMPUTACIÓN OBJETIVA 163
1. Introducción 163
2. El proceso de determinación del riesgo permitido 170
3. Riesgo permitido y remisiones normativas: la relación con el derecho administrativo 172
4. La adecuación social en el derecho penal económico 180
5. Interrupción del nexo de imputación y conducta alternativa conforme a Derecho en el derecho penal económico 184
II. RIESGO PERMITIDO Y SENTIDO ECONÓMICO DE LA CONDUCTA 187
1. La concreción del riesgo permitido en la parte especial del derecho penal económico 187
2. La lógica económica como criterio de la imputación objetiva en el derecho penal económico 190
Capítulo VI
Imputación subjetiva y error en el derecho penal económico
FELIPE DE LA FUENTE HULAUD
I. INTRODUCCIÓN 199
II. ASPECTOS GENERALES DEL DOLO 200
1. El componente cognitivo del dolo 201
2. La controversia sobre el componente volitivo del dolo 203
3. El conocimiento de los elementos normativos del tipo 208
4. Los elementos típicos de antinormatividad 212
4.1. Elementos de valoración global de la conducta 214
4.2. Elementos en blanco 216
4.3. Matización de las posturas anteriores 218
4.4. Balance y valoración 220
5. Alcance de las referencias típicas al dolo 223
6. La ignorancia deliberada 229
6.1. Origen 229
6.2. Función de la willful blindness en el sistema norteamericano 231
6.3. ¿Transposición al derecho penal continental? 234
Capítulo VII
Autoría y participación en el derecho penal económico
LAUTARO CONTRERAS CHAIMOVICH
I. INTRODUCCIÓN 245
1. Consideraciones previas 245
2. Una necesaria diferenciación para abordar las cuestiones de autoría y participación que se pueden presentar en el contexto penal-económico 246
II. AUTORÍA Y PARTICIPACIÓN EN LOS DELITOS COMUNES DE ACCIÓN DOLOSOS 246
1. Consideraciones previas 246
2. Los delitos comunes de acción dolosos y la teoría del dominio del hecho 247
3. La regulación de la autoría y de la participación en los tipos de la Parte Especial y en los arts. 15 y 16 del CP 248
4. Autoría directa o inmediata en un delito común de acción doloso 250
5. Autoría mediata en un delito común de acción doloso 250
a) Autoría mediata a través de instrumentos no responsables 250
b) Autoría mediata a través de instrumentos responsables. La aplicación de la figura de los aparatos organizados de poder en el ámbito empresarial 252
6. Coautoría en un delito común de acción doloso 255
a) La decisión común al hecho 255
b) La ejecución en división del trabajo de la decisión común 256
7. Inducción a un delito común de acción doloso 258
a) Tipo objetivo 258
b) Tipo subjetivo 259
8. Complicidad en un delito común de acción doloso 259
a) Tipo objetivo 259
b) Tipo subjetivo 261
III. AUTORÍA EN LOS DELITOS COMUNES DE ACCIÓN CULPOSOS 261
IV. AUTORÍA EN LOS DELITOS ESPECIALES 262
1. Cuestiones previas 262
a) Delitos especiales propios e impropios 262
b) La teoría de los delitos de infracción de deber 263
2. El problema de la comunicabilidad 264
a) La tesis de la comunicabilidad relativa 265
b) Análisis crítico de la tesis de la comunicabilidad relativa. Toma de postura sobre el problema de la comunicabilidad 265
3. La figura del “actuar en lugar de otro” 268
V. AUTORÍA Y PARTICIPACIÓN EN LOS DELITOS DE OMISIÓN 269
1. Omisión propia e impropia 269
2. La posición de garante de los órganos superiores de la empresa y su delegación 271
3. Autoría inmediata o directa por omisión 272
4. Coautoría por omisión 272
5. Intervención omisiva en un delito de acción doloso cometido por otro 272
VI. SÍNTESIS 273
Capítulo VIII
Responsabilidad penal de las personas jurídicas
OSVALDO ARTAZA VARELA
I. EL MODELO DE RESPONSABILIDAD PENAL “AUTÓNOMO” DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN CHILE. ASPECTOS BÁSICOS 279
II. EL SUJETO DE LA IMPUTACIÓN 283
III. PRESUPUESTOS PARA LA ATRIBUCIÓN DE RESPONSABILIDAD PENAL A PERSONAS JURÍDICAS 286
3.1. La comisión de un delito previsible propio del giro del negocio 286
3.2. La conexión entre el delito y el defecto en la gestión de riesgos de comisión de delitos 288
IV. SANCIONES 294
4.1. Cuestiones generales del sistema de sanciones, determinación de la pena y transmisión de la responsabilidad 294
4.2. De las sanciones en particular 296
Capítulo IX
Introducción al criminal compliance en la Ley n.º 20.393
JUAN PABLO MONTIEL
EDUARDO RIQUELME PORTILLA
I. APROXIMACIÓN AL FENÓMENO 303
II. COMPLIANCE Y CRIMINAL COMPLIANCE 304
III. FINALIDAD DEL COMPLIANCE Y DE SUS COMPONENTES 307
IV. IMPORTANCIA POLÍTICO-CRIMINAL DEL COMPLIANCE 310
V. INCIDENCIA DE LOS PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO EN LA RESPONSABILIDAD PENAL 311
VI. ELEMENTOS DE UN PROGRAMA DE COMPLIANCE 315
1. Precisión conceptual 315
a) Oficial de cumplimiento o encargado de prevención 316
b) Supervisión del sistema de prevención de delitos. 316
VII. PRINCIPALES ELEMENTOS DE UN PROGRAMA DE COMPLIANCE SEGÚN LA LEY Nº 20.393 317
1. Criterios de adecuación: elementos obligatorios y optativos 317
2. Elementos mínimos (obligatorios) del modelo de prevención 319
a) Encargado de prevención 319
3. Establecimiento de un sistema de prevención de delitos 324
4. Supervisión y certificación de un sistema de prevención de delitos 333
Capítulo X
El mandato de determinación en el derecho penal económico
y en los programas de compliance
FRANCISCO JAVIER BEDECARRATZ SCHOLZ
I. INTRODUCCIÓN 339
II. EL MANDATO DE DETERMINACIÓN 340
1. Contenido 340
2. Finalidad 341
III. ALCANCES EN EL DERECHO PENAL ECONÓMICO 343
1. Contexto del Derecho penal económico 343
2. Leyes penales en blanco y normas de reenvío 345
3. El problema de la ambivalencia normativa 348
IV. DETERMINACIÓN DE LOS PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO 351
1. Concepto y fuentes de los programas de cumplimiento 351
2. Programas de cumplimiento y taxatividad 354
V. CONCLUSIONES 358
Capítulo XI
Imputación subjetiva y criminal compliance
RODRIGO ANDRÉS GUERRA ESPINOSA
I. INTRODUCCIÓN 361
II. PRIMER NIVEL: CONTROL DE LA SITUACIÓN 364
1. Defecto de organización y reglas de conducta 368
III. SEGUNDO NIVEL: CONOCIMIENTO 371
IV. ALGUNAS CONSIDERACIONES SOBRE LA IMPUTACIÓN SUBJETIVA 375
V. CONCLUSIONES 379
Capítulo XII
Función y responsabilidad del oficial de cumplimiento
VERÓNICA ESPÓSITO CAROU
IVÁN NAVAS MONDACA
I. EL ORIGEN DEL COMPLIANCE OFFICER 381
1. Legislación y casos relevantes 381
a) Leyes de Cielo Azul, 1911 (Blue-Sky Laws) 382
b) Ley de Valores, 1933 (Securities Act) 382
c) Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero, 1977 (FCPA) 382
d) Sarbanes-Oxley (SOX), 2002 383
II. FUNCIONES DEL COMPLIANCE OFFICER 383
1. Las importancia de las habilidades blandas 387
III. DESAFÍOS PARA EL DESARROLLO DE LA FUNCIÓN DE COMPLIANCE 388
IV. LA DIFERENCIA ENTRE EL COMPLIANCE OFFICER Y EL GERENTE LEGAL 392
V. LA EVOLUCIÓN DE LA FUNCIÓN DE COMPLIANCE EN LAS NORMAS ISO 393
1. La Organización Internacional de Normalización 393
2. Las distintas normas ISO que se enfocan en Compliance 393
a) La norma ISO 19600 393
b) La norma ISO 37001 395
c) La norma ISO 37301 397
VI. LA RESPONSABILIDAD PENAL DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO 400
1. Circulares de la UAF en materia de lavado de activos 400
2. Imputación penal y responsabilidad del encargado de prevención 404
VII. CONCLUSIONES 408
Derecho Penal Económico /Parte Especial / Actualizado a la Ley 21.595 de delitos económicos
Índice
Presentación 23
Capítulo I
Delito de alteracion de precios (art. 285 y 286 CP)
JAIME RETAMAL HERRERA
1. CONSIDERACIONES GENERALES 25
2. BIEN JURÍDICO PROTEGIDO 26
3. TIPO OBJETIVO 28
3.1. Sujeto activo 28
3.2. La conducta típica: Los medios fraudulentos 28
3.3. El objeto material 30
3.4. Resultado: del precio natural al precio sin adjetivos 30
3.5. Problemas probatorios 32
3.6. Tipo subjetivo 32
4. ITER CRIMINIS. CONSUMACIÓN Y TENTATIVA 32
5. CUESTIONES CONCURSALES 32
6. PENALIDAD DE FIGURAS BÁSICA Y AGRAVADA 34
7. SENTENCIA RELEVANTE 34
Capítulo II
El delito de colusión del Art. 62 DL. 211
GONZALO GARCÍA PALOMINOS
JAVIER TAPIA CANALES
1. INTRODUCCIÓN 37
2. ACCESORIEDAD ADMINISTRATIVA: RELACIÓN ENTRE LA NORMA DE CONDUCTA DEL ART. 3 DL. 211 Y EL TIPO PENAL DEL ART. 62 DEL DL. 211 38
2.1. Cuestiones generales 38
2.2. Estrategias regulativas en el derecho administrativo y libre competencia 38
2.3. Estructura de la norma regulatoria en la ley chilena: la opción final por la regla per se 42
2.4. Estructura y contenido del art. 3 Dl. 211 luego de la reforma de la Ley N°20.945, de agosto de 2016 45
3. ASPECTOS RELEVANTES DE LA ESTRUCTURA TÍPICA Y EL INJUSTO PENAL DEL DELITO DE COLUSIÓN (ART. 62 DL. 211) 50
3.1. La lesividad social como elemento fundante y cualificador del injusto penal 50
3.2. Definiciones respecto a la estructura típica 51
4. EL TIPO OBJETIVO DEL DELITO DE COLUSIÓN (ART. 62 DL. 211) 52
4.1. Introducción 52
4.2. Conducta típica: elementos objetivos 53
4.3. Cuestiones de parte general 66
4.3.1. Tipo Subjetivo 66
4.3.2. Inter criminis 66
4.3.3. Principio de secuencialidad y condición de procesabilidad 67
4.3.4. Prescripción 67
Capítulo III
Delitos de manejo indebido de información privilegiada
en el mercado de valores
ANTONIO BASCUÑÁN RODRÍGUEZ
I. CONSIDERACIONES GENERALES 73
1. Los conceptos de insider trading e insider non trading 73
2. La concepción del insider trading como abuso de mercado 75
2.1. La evolución del derecho comparado 76
2.2. La evolución del derecho chileno 82
3. El concepto de información privilegiada 88
3.1. Información corporativa o de mercado corroborable y concreta 88
3.2. Relevancia 89
3.3. Información no divulgada 90
3.4. El estatus especial de la información reservada y la información referida a decisiones del inversionista institucional 91
4. Elementos comunes del supuesto de hecho del delito y de la infracción administrativa de uso operativo indebido de información privilegiada en el mercado de valores 92
II. EL TIPO BÁSICO DEL DELITO DE USO OPERATIVO DE INFORMACIÓN PRIVILEGIADA EN EL MERCADO DE VALORES (ART. 60 INCISO PRIMERO N° 2 LMV) 97
1. Bien jurídico protegido 97
2. Tipo objetivo 98
2.1. Autoría 98
2.2. Acción típica 99
2.3. Medio comisivo especificado 100
3. Tipo subjetivo 101
3.1. Dolo 101
3.2. Elemento subjetivo del tipo 101
4. Comisión por omisión 102
5. Tentativa 103
6. Reglas especiales para la determinación de la pena 104
7. Relevancia de las defensas afirmativas reconocidas por el derecho comparado 104
III. EL TIPO CALIFICADO DEL DELITO DE USO OPERATIVO DE INFORMACIÓN PRIVILEGIADA EN EL MERCADO DE VALORES (ART. 60 INCISO PRIMERO N° 1 LMV) 105
1. Bien jurídico protegido 106
2. Tipo objetivo 106
2.1. Autoría 106
2.2. Medio comisivo especificado 107
3. Tipo subjetivo 107
3.1. Dolo 107
3.2. Elemento subjetivo del tipo 107
3. Comisión por omisión 107
4. Tentativa, penalidad y reglas especiales para la determinación de la pena 108
5. Las Defensas afirmativas del intermediario y del insider primario 108
IV. EL DELITO DE REVELACIÓN DE INFORMACIÓN PRIVILEGIADA (INCISO SEGUNDO DEL ARTÍCULO 60 LMV) 109
1. Bien jurídico protegido 109
2. Tipo objetivo 109
2.1. Autoría 109
2.2. Acción típica 110
3. Tipo subjetivo 111
4. Tentativa 111
5. La revelación legítima 112
V. EL DELITO DE RECOMENDACIÓN DE OPERACIÓN EN POSESIÓN DE INFORMACIÓN PRIVILEGIADA 113
1. Bien jurídico protegido 113
2. Tipo objetivo 114
2.1. Autoría 114
2.2. Acción típica 114
3. Tipo subjetivo 114
VI. LOS DELITOS DE MANEJO INDEBIDO DE INFORMACIÓN PRIVILEGIADA COMETIDOS EN EL CONTEXTO DE LA ADMINISTRACIÓN DE FONDOS DE PENSIONES 115
1. El delito de uso operativo de información privilegiada 117
2. El delito de divulgación de información privilegiada 118
VII. LA DEROGACIÓN DE LAS DEMÁS NORMAS ESPECIALES SOBRE MANEJO INDEBIDO DE INFORMACIÓN PRIVILEGIADA EN EL MERCADO DE VALORES 119
VIII. HECHOS ILÍCITOS EN EL MANEJO DE LA INFORMACIÓN PRIVILEGIADA NO CONSTITUTIVOS DE HECHOS PUNIBLES 121
1. El inciso primero del artículo 165 LMV 121
2. La prohibición de operar en posesión de información privilegiada (“deber de abstención”) 121
Capítulo IV
Delitos contra la salud de los consumidores
TATIANA VARGAS PINTO
1. CONSIDERACIONES GENERALES. ALGUNAS NOTAS SOBRE RESPONSABILIDAD POR PRODUCTOS 127
2. BIEN JURÍDICO 128
3. DELITO DE FABRICACIÓN O EXPENDIO DE SUSTANCIAS MEDICINALES DETERIORADAS O ADULTERADAS (ART. 313 d CP) 133
3.1. Consideraciones generales 133
4. TIPO OBJETIVO 134
4.1. Sujeto activo 134
4.2. La conducta típica 135
4.2.1. Fabricar 135
4.2.2. Expender 136
4.3. El objeto material 137
4.4. Resultado 138
4.5. Otros elementos del tipo objetivo 139
4.5.1. Injusto de peligro 140
4.5.2. Agravante especial 142
5. TIPO SUBJETIVO 142
a) STC, 17 de junio de 2010, Rol: 1584-09s 143
b) SCA de Santiago de 18 de enero de 2019, Rol: 6885-2018 144
6. CONSUMACIÓN Y TENTATIVA 146
7. CUESTIONES CONCURSALES 147
A) SCS de 27 de diciembre de 2012, Rol: 6831-2012 147
8. DELITO DE EXPENDIO DE SUSTANCIAS PELIGROSAS PARA LA SALUD (ART. 314 CP) 148
8.1. Consideraciones generales 148
8.2. Bien jurídico 149
8.3. Tipo objetivo 150
8.3.1. Sujetos activo 150
8.3.2. La conducta típica 150
8.4. El objeto material 151
8.5. Tipo subjetivo 152
8.6. Consumación y tentativa 152
8.7. Cuestiones concursales 152
9. DELITO DE ENVENENAMIENTO O ADULTERACIÓN DE COMESTIBLES O BEBESTIBLES DESTINADOS AL CONSUMO PÚBLICO Y VENTA O DISTRIBUCIÓN A SABIENDAS (ART. 315 CP) 153
9.1. Consideraciones generales 153
9.2. Bien jurídico 154
9.3. Tipo objetivo 155
9.3.1. Sujetos activo 155
9.3.2. La conducta típica 155
A) Envenenar o infectar 156
B) Otras adulteraciones 157
C) Venta o distribución 158
c.1) SCS de 27 de diciembre de 2012, Rol: 6831-2012 159
9.3.3. El objeto material 160
9.3.4. Resultado 161
9.4. Agravantes especiales 162
9.5. Límite y condición de procesabilidad 163
9.6. Tipo subjetivo 163
10. DISPOSICIONES COMUNES 163
10.1. Regla de agravación 164
A) STC de 17 de junio de 2010, Rol: 1584-09 165
10.2. Regla de imputación imprudente 166
A) SCS de 27 de diciembre de 2012, Rol: 6831-2012 169
Capítulo V
El delito de corrupción entre particulares
(artículos 287 bis y ter del Código Penal)
OSVALDO ARTAZA VARELA
I. EL “MODELO DE INCRIMINACIÓN” Y EL BIEN JURÍDICO PROTEGIDO POR EL TIPO PENAL 173
II. ESTRUCTURA DEL TIPO PENAL 176
1. Problemas relativos al círculo de autores 176
A. Modalidad pasiva (287 bis) 176
a) Delito especial 176
b) Exclusión del titular o dueño del negocio del círculo de autores 178
a. Fundamentos de la exclusión 178
b. Consecuencias: El tratamiento de los supuestos de favorecimiento de la mejor oferta, del soborno en beneficio del titular y de la autorización y el consentimiento del empleados 181
B. Modalidad activa (287 ter) 183
2. Conducta típica 184
A. Delito de peligro abstracto 184
B. Delimitación del concepto de soborno 184
C. Acuerdo ilícito respecto a una situación de competencia 188
D. Tipo subjetivo 189
III. CONCURSOS 190
Capítulo VI
El delito de fraude al fisco
DANIEL MEDINA BERROCAL
1. ANTECEDENTE HISTÓRICO Y BIENES JURÍDICOS AMPARADOS 195
2. SUJETOS 197
3. CONDUCTA 199
4. ITER CRIMINIS 206
5. PARTICIPACIÓN 207
Capítulo VII
Los delitos de cohecho
RAÚL CARNEVALI R.
1. INTRODUCCIÓN 215
2. BIEN JURÍDICO PROTEGIDO. DISTINCIÓN ENTRE CORRUPCIÓN PÚBLICA Y PRIVADA 217
3. CORRUPCIÓN Y NEGOCIOS CON EL SECTOR PÚBLICO 218
4. FIGURAS DEL DELITO DE COHECHO. CONDUCTAS PROHIBIDAS 221
5. COHECHO EN RAZÓN DEL CARGO. SUPUESTOS AGRAVADOS Y ADECUACIÓN SOCIAL 223
6. LA CORRUPCIÓN EN LAS TRANSACCIONES ECONÓMICAS INTERNACIONALES: EL COHECHO A FUNCIONARIO PÚBLICO EXTRANJERO 229
Capítulo VIII
El delito de enriquecimiento ilícito
MANUEL GUERRA FUENZALIDA
I. ORIGEN DEL DELITO DE ENRIQUECIMIENTO ILICITO EN CHILE 233
II. ANÁLISIS DEL ARTÍCULO 241 BIS DEL CÓDIGO PENAL 234
III. INCONSTITUCIONALIDAD DEL ENRIQUECIMIENTO ILÍCITO 239
IV. POSIBLE INFRACCIÓN AL PRINCIPIO NON BIS IN ÍDEM 241
V. EL ENRIQUECIMIENTO ILÍCITO EN EL DERECHO COMPARADO 245
VI. CONCLUSIONES 248
Capítulo IX
Participación en asociaciones delictivas
y en asociaciones criminales (arts. 292-295 CP)
JUAN IGNACIO ROSAS OLIVA
1. CONSIDERACIONES GENERALES 251
1.1. Ubicación sistemática y precisiones preliminares 251
1.2. Figuras de participación en asociaciones delictivas “especiales” 253
1.2.1. Participación en asociación para cometer delitos de tráfico de drogas 253
1.2.2. Participación en asociación para cometer lavado de activos 254
1.2.3. Participación en asociación para cometer delitos terroristas 254
1.2.4. Participación en asociación para cometer delitos tráfico ilegal de migrante o de trata de personas 255
1.2.5. Participación en asociación para cometer delitos crímenes de lesa humanidad o genocidio 256
1.3. Agravantes por pertenencia a bandas o grupos criminales 256
1.3.1. Pertenencia a grupo que tiene por objeto cometer delitos contra propiedad intelectual 256
1.3.2. Pertenencia a grupo que tiene por objeto cometer delitos de tráfico de drogas 258
1.3.3. Pertenencia a grupo que tiene por objeto cometer delitos contra la propiedad 259
1.3.4. Pertenencia a grupo que tiene por objeto cometer delitos tiene por objeto cometer delitos de contrabando de especies exóticas 260
1.3.5. Pertenencia a grupo que tiene por objeto cometer delitos de corrupción pública 261
1.3.6. Pertenencia a grupo que tiene por objeto cometer cualquier delito 261
2. BIEN JURÍDICO E INJUSTO 262
3. TIPICIDAD 265
3.1. Injusto sistémico: la asociación delictiva o asociación criminal 265
3.1.1. Pluralidad de personas o multiplicidad de personas 266
3.1.2. Organización interna funcional 267
3.1.3. Estabilidad y permanencia 268
3.1.4. Finalidad social delictiva 269
3.2. Injusto individual: conductas típicas 269
3.2.1. Participación simple 269
3.2.2. Dirección 270
3.2.3. Coordinación 271
3.2.4. Financiación 271
3.2.5. Provisión de recursos o medios 272
3.2.6. Fundación 272
4. ITER CRIMINIS 272
5. CONSECUENCIAS JURÍDICAS 274
5.1. Penalidad 274
5.2. Eximente o atenuante especifica: delación premiada 274
5.3. Consecuencia accesoria 275
5.4. Comiso 275
6. CUESTIONES CONCURSALES 275
Capítulo X
La protección del medio ambiente en Chile
y sus implicancias penales. Visión general
MARÍA CECILIA RAMÍREZ GUZMÁN
JEAN PIERRE MATUS ACUÑA
I. INTRODUCCIÓN 281
II. ANTECEDENTES GENERALES 282
III. VALORACIÓN CRÍTICA 285
IV. DISPOSICIONES PENALES QUE PROTEGEN EL MEDIO AMBIENTE NACIONAL 288
V. DE LOS DELITOS DE CONTAMINACIÓN PREVISTOS EN EL CÓDIGO PENAL 288
VI. OTROS DELITOS CONTRA EL MEDIO AMBIENTE: PROTECCIÓN INDIRECTA Y CONTAMINACIÓN LIMITADA POR ELEMENTO O GEOGRAFÍA 292
1. Protección penal del aire y la atmosfera 292
2. De las aguas en general y de las marinas en particular 292
3. De los suelos 293
4. De la biodiversidad 293
5. Del tratamiento del tráfico de residuos peligrosos 295
6. De la protección de monumentos nacionales y del maltrato animal 296
7. De la tenencia y porte ilegal de armas de destrucción masiva 297
8. Protección penal del medio antártico 297
VII. SITUACIÓN DE LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS 299
VIII. SITUACIÓN DEL SISTEMA DE GESTIÓN AMBIENTAL Y SU PROTECCIÓN PENAL 299
IX. VALORACIÓN CRÍTICA DE LA NORMATIVA PENAL 300
Capítulo XI
Administración desleal (art. 470.11)
LUIS EMILIO ROJAS A.
I. FUNDAMENTO Y ESTRUCTURA DEL TIPO DE ADMINISTRACIÓN DESLEAL 303
II. ESTRUCTURA COMÚN DEL TIPO Y PROBLEMAS INTERNOS DE COMPENETRACIÓN 307
III. LOS SUBTIPOS DE ABUSO Y DE INFIDELIDAD COMO ESPECIES DEL GÉNERO DE LA ADMINISTRACIÓN DESLEAL 310
1. El subtipo de abuso 311
A. Presupuestos 311
B. Conducta Típica 313
2. El subtipo de infidelidad 314
A. Presupuestos 314
B. Conducta típica 317
IV. PERJUICIO PATRIMONIAL 320
1. Concepto y principios rectores de la determinación del perjuicio 320
2. Peligro patrimonial equivalente al daño 323
3. Determinación individual del perjuicio y frustración de fines 324
V. DOLO 325
VI. EL CONSENTIMIENTO EXCLUYENTE DE LA TIPICIDAD 325
VII. LA NORMA DE SANCIÓN PENAL Y LAS AGRAVANTES ESPECIALES 326
Capítulo XII
Delitos concursales (art. 463-465)
IVÁN NAVAS MONDACA
I. INTRODUCCIÓN 331
II. EL BIEN JURÍDICO PROTEGIDO 333
1. El derecho de crédito de los acreedores 333
2. El “orden socio económico” 334
3. El proceso concursal como bien jurídico protegido 338
III. DELITOS CONCURSALES 346
1. El delito de gestión económica peligrosa (art. 463) 346
2. Ocultación de bienes y favorecimiento de acreedores (art. 463 bis) 355
A) Favorecimiento de acreedores. 357
B) Percibir, apropiarse y distracción de bienes 359
C) Actos de disposición o constitución de gravámenes 360
IV. LA REFORMA DE 2023. UN ÚNICO SISTEMA PUNITIVO PARA DEUDORES 361
1. Alzamiento de bienes 366
2. Insolvencia punible (art. 466) 370
V. AUTORÍA Y PARTICIPACIÓN. 374
2. Actuar en lugar de otro y autoría mediata con instrumento cualificado 379
Capítulo XIII
El delito de fraude de subvenciones (art. 470 Nº 8)
LAURA MAYER LUX
I. CONSIDERACIONES GENERALES 383
1.1. Ubicación sistemática 383
1.2. Características principales 384
1.3. Bien jurídico protegido 386
II. TIPO OBJETIVO 391
2.1. Sujetos 391
2.2. Conducta típica 392
2.3. Objeto material 397
III. TIPO SUBJETIVO 398
IV. ITER CRIMINIS 401
V. PENALIDAD 402
VI. CUESTIONES CONCURSALES 404
Capítulo XIV
Usura y explotación (arts. 472 y 472 bis)
LAURA MAYER LUXU
1. EL DELITO DE USURA 409
1.1. Ubicación sistemática 409
1.2. Características principales 410
1.3. Bien jurídico protegido 411
1.4. Tipo objetivo de usura 414
1.4.1. Sujetos 414
1.4.2. Conducta típica 415
1.4.3. Objeto material 416
1.4.4. Exigencia de un “Interés que exceda del máximo que la ley permita estipular” 416
1.4.5. Supuestos problemáticos y su eventual solución a través de la nueva ley de delitos económicos 418
1.5. Tipo subjetivo de usura 421
1.6. Iter criminis en la usura 422
1.7. Penalidad de la usura 423
2. EL NUEVO DELITO DE EXPLOTACIÓN 425
2.1. Ubicación sistemática y antecedentes 425
2.2. Características principales 426
2.3. Bien jurídico protegido 427
2.4. Tipo objetivo de explotación 429
2.4.1. Sujetos 429
2.4.2. Conducta típica 429
2.4.3. Objeto material 430
2.4.4. Exigencia de un abuso grave 431
2.4.5. Exigencia de una situación de necesidad, de inexperiencia o de incapacidad de discernimiento de la víctima 431
2.4.6. Exigencia de una manifiesta desproporción 432
2.5. Tipo subjetivo de explotación 433
2.6. Iter criminis en la explotación 433
2.7. Penalidad de la explotación 434
Capítulo XV
El delito de lavado de dinero
MARCOS CONTRERAS ENOS
1. ASPECTOS GENERALES 437
1.1. El modelo de regulación 437
1.2. Terminología y concepto 438
2. PANORAMA TÍPICO E ITINERARIO 439
3. BIEN JURÍDICO 439
3.1. El bien jurídico protegido por el delito previo 439
3.2. La seguridad interior del estado 441
3.3. El orden socioeconómico. en especial, la integridad del circuito económico y financiero 442
3.4. La administración de justicia y el bien jurídico menoscabado a través del delito previo 444
3.5. Una fundamentación diferenciada de los tipos de lavado 444
3.5.1. Hacia una semántica de fines 444
3.5.2. La administración de justicia como bien jurídico del lavado por ocultación 445
3.5.3. La administración de justicia y el bien jurídico del delito previo como objeto de protección de la norma de comportamiento del tipo de contacto 449
4. LAVADO POR OCULTACIÓN Y POR CONTACTO. ASPECTOS COMUNES 451
4.1. Sujeto activo. En especial el autolavado 451
4.2. Objeto material de la conducta: bienes de origen ilícito 453
4.3. Los delitos base 454
5. TIPO DE OCULTACIÓN DOLOSO 456
5.1. Tipo objetivo 456
5.2. Tipo subjetivo 457
5.2.1. Conocimiento de las circunstancias y consecuencias de la realización 457
5.2.2. Conocimiento del origen ilícito 458
5.2.3. El error de tipo en el lavado 459
5.2.4. Prueba del conocimiento. Los indicios 460
6. EL TIPO DE CONTACTO DOLOSO 461
6.1. Tipo objetivo 461
6.2. Tipo subjetivo 461
6.2.1. Conocimiento de las circunstancias y consecuencias de la conducta realizada 461
6.2.2. Conocimiento del origen ilícito 461
6.2.3. Ánimo de lucro 462
7. OCULTACIÓN Y CONTACTO CULPOSO 462
7.1. Sujeto activo 463
7.2. El estándar de cuidado 465
7.3. ¿Razonabilidad de la tipificación del lavado culposo? 466
8. PENALIDAD 467
9. EL LAVADO DE DINERO COMO DELITO ECONÓMICO 467
Capítulo XVI
Los delitos tributarios y contables
MARCELO HADWA ISSA
I. UBICACIÓN SISTEMÁTICA 473
II. NOTAS COMUNES 473
III. EL BIEN JURÍDICO PROTEGIDO 475
IV. DELITOS TRIBUTARIOS Y CONTABLES CONTEMPLADOS EN LOS ARTÍCULOS 97 N.° 4 INCISOS 1°, 2°, 3° Y 97 N.° 5 DEL CÓDIGO TRIBUTARIO 479
4.1. Delitos del artículo 97 N.° 4 inc. 1° del CT 479
4.1.1. Las declaraciones maliciosamente incompletas o falsas que puedan inducir a la liquidación de un impuesto inferior al que corresponda 483
A) Tipo objetivo 484
a) Sujeto activo 484
b) Modalidad de comisión/conducta típica 495
B) Tipicidad subjetiva 498
C) Consumación 502
4.1.2. La omisión maliciosa en los libros de contabilidad de los asientos relativos a las mercaderías adquiridas, enajenadas o permutadas o de las demás operaciones gravadas 502
A) Tipo objetivo 503
a) Sujeto activo 503
b) Modalidad de comisión/conducta típica 503
B) Tipicidad subjetiva 504
C) Consumación 504
4.1.3. La adulteración de balances o de inventarios o la presentación de estos dolosamente falseados 505
A) Tipo objetivo 505
a) Sujeto activo 505
b) Modalidad de comisión/conducta típica 505
B) Tipicidad subjetiva 506
C) Consumación 507
4.1.4. El uso de boletas, notas de débito, notas de crédito o facturas ya utilizadas en operaciones anteriores 507
A) Tipo objetivo 507
a) Sujeto activo 507
b) Modalidad de comisión/conducta típica 507
B) Tipicidad subjetiva 508
C) Consumación 508
4.1.5. El empleo de otros procedimientos dolosos encaminados a ocultar o desfigurar el verdadero monto de las operaciones realizadas o a burlar el impuesto 509
A) Tipo objetivo 509
a) El sujeto activo 509
b) Modalidad de comisión/conducta típica 510
B) Tipicidad subjetiva 512
4.1.6. Maniobras tendientes a aumentar el verdadero monto de los crédito o imputaciones a favor del contribuyente afectos al IVA o sujetos a otros impuestos de retención y recargo: Art. 97 N° 4 inc. 2° CT 512
A) Tipo objetivo 512
a) El sujeto activo 512
b) Modalidad de comisión/conducta típica 513
B) Tipicidad subjetiva 514
C) Consumación 514
4.1.7. Concursos 515
4.1.8. Obtención fraudulenta de devoluciones de impuestos. Artículo 97 N° 4 inc. 3 CT 517
A) El bien jurídico protegido 520
a) Bien jurídico 520
B) Tipicidad objetiva 520
a) El sujeto activo 520
b) Modalidad de comisión/conducta típica 520
C) Tipicidad subjetiva 521
D) Consumación e Iter criminis 522
4.1.9. La omisión maliciosa de declaraciones exigidas por las leyes tributarias. El tipo penal del artículo 97 N° 5 del CT 522
A) Tipicidad Objetiva 522
a) Sujeto activo 522
B) Modalidad de comisión 523
C) Tipicidad subjetiva 526
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