La expresi\u00f3n cumplimiento normativo o compliance, de origen anglosaj\u00f3n, es un t\u00e9rmino amplio, que en el \u00e1mbito jur\u00eddico se vincula directamente con la idea de cumplimiento de las normas que rigen un determinado sector, a nivel privado o p\u00fablico. En el contexto espec\u00edfico de las empresas, es com\u00fan que se aluda a “programas”, “sistemas”, “modelos” o incluso a “pol\u00edticas” de cumplimiento, nociones que apuntan al acatamiento de la normativa que las rige. En esa l\u00ednea, actualmente se entiende que un modelo adecuado de compliance debe apuntar, m\u00e1s que a evitar las sanciones legales a las que puede verse expuesta una organizaci\u00f3n, a generar una verdadera cultura de cumplimiento normativo al interior de las corporaciones.
\nTeniendo en cuenta la relevancia del compliance como eje \u00e9tico, jur\u00eddico y reputacional b\u00e1sico de la empresa en la actualidad, la presente obra contiene un conjunto de estudios, provenientes de diversas ramas y disciplinas, que abordan el cumplimiento normativo con un enfoque que combina lo te\u00f3rico con lo pr\u00e1ctico. El hecho que sus autores sean profesionales del derecho, la econom\u00eda y la administraci\u00f3n garantiza un adecuado an\u00e1lisis multidisciplinar de esta materia. Por otra parte, si bien el libro tiene en cuenta fundamentalmente la observancia de la normativa chilena, su enfoque conceptual y las referencias que contiene respecto de la realidad de otros pa\u00edses, hacen que tambi\u00e9n pueda ser \u00fatil para lectores extranjeros o interesados en los an\u00e1lisis comparados.<\/p>\n
\u00cdndice
\nPr\u00f3logo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a017
\n\u00c1ngela Toso Milos
\nLaura Mayer Lux
\nEduardo Cordero
\nModelos de cumplimiento normativo: an\u00e1lisis de algunos elementos clave para su implementaci\u00f3n por parte de las empresas en Chile
\n\u00c1ngela Toso Milos
\nIntroducci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a021
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0La noci\u00f3n de cumplimiento normativo y los modelos de compliance\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a025
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0Distinci\u00f3n entre la funci\u00f3n de cumplimiento normativo y otras que se desarrollan en el marco de la organizaci\u00f3n empresarial\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a029
\n3.\u00a0\u00a0 \u00a0Factores y etapas a considerar en la elaboraci\u00f3n de un programa de compliance\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a032
\n4.\u00a0\u00a0 \u00a0Breve referencia a los elementos de los modelos de cumplimiento normativo y algunos par\u00e1metros para evaluar su efectividad\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a036
\nConclusiones\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a041
\nDesaf\u00edo para el Compliance. Globalizaci\u00f3n de la Corrupci\u00f3n y Proteccionismo del Comercio
\nOrlando de la Vega Luna
\nIntroducci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a050
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0La Corrupci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a056
\n1.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Efectos financieros de la corrupci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a058
\n1.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Cumplimiento Normativo \u2014Compliance\u2014: esfuerzos para mitigar los riesgos\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a060
\n1.3.\u00a0\u00a0 \u00a0Efectos sociales y pol\u00edticos de la corrupci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a063
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0Proteccionismo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a064
\n2.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Perjuicios del Proteccionismo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a067
\nConclusiones\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a068<\/p>\n
Compliance y teor\u00eda del delito: la incidencia de los sistemas de cumplimiento normativo en la imputaci\u00f3n penal a la empresa
\nPercy Garc\u00eda Cavero
\nIntroducci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a073
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0La responsabilidad penal de la empresa misma\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a075
\n1.1.\u00a0\u00a0 \u00a0El modelo de atribuci\u00f3n del hecho de otro\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a076
\n1.2.\u00a0\u00a0 \u00a0El modelo de la responsabilidad por hecho propio\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a077
\n1.2.1.\u00a0\u00a0 \u00a0El injusto aut\u00f3nomo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a077
\n1.2.2.\u00a0\u00a0 \u00a0El injusto com\u00fan\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a079
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0Toma de posici\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a080
\n2.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Imputaci\u00f3n objetiva\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a082
\n2.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Imputaci\u00f3n subjetiva\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a084
\n2.2.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Intervenci\u00f3n delictiva\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a086
\n2.2.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Culpabilidad\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a088
\n2.2.3.\u00a0\u00a0 \u00a0La atenuaci\u00f3n de la pena\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a091
\nConclusiones\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a093
\nContenidos para un programa de cumplimiento efectivo en la ley N\u00ba 20.393
\nGustavo Balmaceda Hoyos
\n\u00c1lex Mart\u00ednez Gonz\u00e1lez
\nIntroducci\u00f3n y planteamiento\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0101
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0Origen\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0103
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0Est\u00e1ndares internacionales\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0105
\n3.\u00a0\u00a0 \u00a0Requisitos de la Ley N\u00ba 20.393\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0107
\n3.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Funci\u00f3n del Compliance Penal\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0107
\n3.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Diferencia terminol\u00f3gica: Modelo de Prevenci\u00f3n vs Programa de Cumplimiento\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0108
\n3.3.\u00a0\u00a0 \u00a0Designaci\u00f3n de un Encargado de Prevenci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0109
\n3.4.\u00a0\u00a0 \u00a0Establecimiento de un sistema de prevenci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0112
\n4.\u00a0\u00a0 \u00a0El contenido\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0113
\n4.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Dise\u00f1o del Modelo de Prevenci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0113
\n4.1.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Identificaci\u00f3n de riesgos penales\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0114
\n4.1.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Estructura del sistema de cumplimiento\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0116
\n4.1.3.\u00a0\u00a0 \u00a0Requisitos m\u00ednimos de la UNE 19601\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0118
\n4.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Implementaci\u00f3n del Modelo de Prevenci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0119
\n4.2.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Informaci\u00f3n del Programa de Cumplimiento\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0119
\n4.2.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Vigencia del programa\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0121
\n4.2.3.\u00a0\u00a0 \u00a0Medidas que aseguran la vigencia del programa\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0122
\n4.3.\u00a0\u00a0 \u00a0Supervisi\u00f3n y certificaci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0123
\n4.3.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Consecuencias por inobservancia del programa\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0123
\n4.3.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Rol de las certificaciones\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0125
\n4.3.3.\u00a0\u00a0 \u00a0Mejoramiento del programa\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0126
\nCriminal Compliance y defensa en el proceso penal: Una aproximaci\u00f3n a la luz de la Ley N\u00ba 20.393
\nLaura Mayer Lux
\nJaime Vera Vega
\nIntroducci\u00f3n y planteamiento del problema\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0130
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0Naturaleza jur\u00eddica de la existencia e implementaci\u00f3n de un programa adecuado de cumplimiento normativo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0132
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0Forma de alegar y probar la existencia e implementaci\u00f3n de un programa adecuado de cumplimiento normativo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0137
\n3.\u00a0\u00a0 \u00a0Desarrollo de las alegaciones en juicio y carga de la prueba sobre la existencia e implementaci\u00f3n de un programa adecuado de cumplimiento normativo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0146
\n3.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Alegaci\u00f3n en juicio, as\u00ed como creaci\u00f3n y aplicaci\u00f3n del programa de compliance como eximente\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0146
\n3.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Alegaci\u00f3n en juicio, as\u00ed como creaci\u00f3n y aplicaci\u00f3n del programa de compliance como atenuante\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0148
\n3.3.\u00a0\u00a0 \u00a0Carga de la prueba respecto de la existencia e implementaci\u00f3n del programa de compliance\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0153
\n3.3.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Aproximaci\u00f3n a la problem\u00e1tica de la carga de la prueba en materia de responsabilidad penal de las personas jur\u00eddicas\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0153
\n3.3.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Carga de la prueba e indicios: an\u00e1lisis cr\u00edtico y matizaciones\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0156
\nConclusiones\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0158
\nEl control de los riesgos corporativos relacionados con el lavado de dinero en las instituciones bancarias: errores y mejores pr\u00e1cticas
\nJuan Miguel del Cid G\u00f3mez
\nIntroducci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0164
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0La visi\u00f3n integral de los riesgos\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0165
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0Las bases de un s\u00f3lido gobierno corporativo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0167
\n3.\u00a0\u00a0 \u00a0La gobernanza del riesgo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0167
\n4.\u00a0\u00a0 \u00a0Las tres l\u00edneas de defensa\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0169
\n5.\u00a0\u00a0 \u00a0Las \u201coperaciones espejo\u201d del Deutsche Bank\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0172<\/p>\n
6.\u00a0\u00a0 \u00a0La cartera de no residentes del Danske Bank\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0177
\nConclusiones\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0182
\nEfectividad: las oportunidades que ofrece el cambio de paradigma de la regulaci\u00f3n internacional del LA\/FT en la eficacia del derecho
\nCarolina Rudnick Vizcarra
\nIntroducci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0188
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0Definiendo al derecho: El iuspositivismo de Kelsen. Validez y eficacia\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0190
\n1.1.\u00a0\u00a0 \u00a0El Derecho como t\u00e9cnica social\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0191
\n1.2.\u00a0\u00a0 \u00a0El Derecho como validez y eficacia\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0193
\n1.3.\u00a0\u00a0 \u00a0La ineficacia del derecho o desuetudo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0193
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0La eficacia de la regulaci\u00f3n internacional: Datos sobre el nivel de cumplimiento de las normas relativas a la prevenci\u00f3n y combate de criminalidad organizada transnacional y la corrupci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0195
\n3.\u00a0\u00a0 \u00a0La eficacia como fen\u00f3meno del dominio del \u201cser\u201d: Una mirada desde las ciencias sociales\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0202
\n4.\u00a0\u00a0 \u00a0La irrupci\u00f3n de las nuevas formas de regulaci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0204
\n4.1.\u00a0\u00a0 \u00a0La legislaci\u00f3n ALA\/CFT: La irrupci\u00f3n del concepto de efectividad\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0206
\n4.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Las 40 Recomendaciones y la evoluci\u00f3n de la metodolog\u00eda de Evaluaciones Mutuas\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0207
\n4.3.\u00a0\u00a0 \u00a0Incorporaci\u00f3n de la efectividad como nuevo criterio de evaluaci\u00f3n internacional\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0209
\n4.4.\u00a0\u00a0 \u00a0Los procesos de Evaluaciones Mutuas ALA\/CFT\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0209
\n5.\u00a0\u00a0 \u00a0Un retorno a Kelsen y las oportunidades del di\u00e1logo interdisciplinar\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0212
\nConclusiones y reflexiones finales\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0213
\nLa eficacia retrospectiva de los Programas de Cumplimiento en el Derecho de la competencia chileno
\nMar\u00eda Soledad Krause Mu\u00f1oz
\nIntroducci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0217
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0Los Programas de Cumplimiento en el Derecho de la libre competencia chileno\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0218
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0Sistema de responsabilidad en materia de libre competencia\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0222
\n3.\u00a0\u00a0 \u00a0Los Programas de Cumplimiento y su lugar en el sistema de responsabilidad por atentados a la libre competencia\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0227
\n4.\u00a0\u00a0 \u00a0El Derecho administrativo responsivo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0229
\n5.\u00a0\u00a0 \u00a0La eficacia retrospectiva m\u00e1xima de los Programas de Cumplimiento en un esquema de Derecho responsivo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0230
\n5.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Razonables esfuerzos, no infalibilidad en el programa\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0231
\n5.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Alegaci\u00f3n de cumplimiento admisible en todo el proceso de enforcement de las normas de libre competencia\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0232
\n5.3.\u00a0\u00a0 \u00a0Amplios efectos de la alegaci\u00f3n de cumplimiento\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0234
\n5.4.\u00a0\u00a0 \u00a0Ausencia de l\u00edmites ex ante para la alegaci\u00f3n de cumplimiento\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0234
\n5.5.\u00a0\u00a0 \u00a0Proscripci\u00f3n de la argumentaci\u00f3n retrospectiva al momento de valorar los Programas de Cumplimiento\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0236
\nConclusiones\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0237
\nAlgunas notas acerca del compliance bajo el nuevo sistema de control de operaciones de concentraci\u00f3n
\nAdolfo Silva Walbaum
\n\u00c1lvaro Valencia Gonz\u00e1lez
\nIntroducci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0244
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0Enunciaci\u00f3n de las medidas de perfeccionamiento introducidas mediante la Ley N\u00ba 20.945, y su relaci\u00f3n con el compliance\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0246
\n1.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Esfera org\u00e1nica del compliance y nuevas facultades de la FNE\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0246
\n1.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Compliance y operaciones de concentraci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0247
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0Principales alcances del compliance bajo las nuevas gu\u00edas de la Fiscal\u00eda Nacional Econ\u00f3mica\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0250
\n2.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Las gu\u00edas de competencia y umbrales\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0250
\n2.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Marcada influencia del compliance bajo la denominada gu\u00eda de remedios\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0253
\n2.2.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Condiciones b\u00e1sicas de las medidas\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0255
\n2.2.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Legitimados activos, oportunidad y procedimiento aplicable a las medidas de mitigaci\u00f3n ofrecidas\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0256
\n2.2.3.\u00a0\u00a0 \u00a0Tipos de remedios\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0258
\n2.2.4.\u00a0\u00a0 \u00a0Supervisores de cumplimiento o de desinversi\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0260
\nConclusiones\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0261
\nCompliance y criminalidad tributaria: un an\u00e1lisis a partir de la legislaci\u00f3n chilena
\nLaura Mayer Lux
\nMar\u00eda Pilar Navarro Schiappacasse
\nIntroducci\u00f3n y delimitaci\u00f3n del objeto del trabajo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0266
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0Aproximaci\u00f3n al tax compliance y al criminal tax compliance, as\u00ed como su sentido frente al incumplimiento de la normativa tributaria\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0274
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0Criminal tax compliance y responsabilidad penal de la empresa\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0281
\n3.\u00a0\u00a0 \u00a0Criminal tax compliance y responsabilidad penal de personas naturales que ejercen determinadas funciones al interior de la empresa\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0286
\n3.1.\u00a0\u00a0 \u00a0El caso de los administradores o de los socios que deben cumplir la obligaci\u00f3n tributaria al interior de la persona jur\u00eddica\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0288
\n3.2.\u00a0\u00a0 \u00a0El caso de quienes deben llevar la contabilidad de la empresa\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0292
\n3.3.\u00a0\u00a0 \u00a0El caso de quienes act\u00faan como asesores tributarios de la persona jur\u00eddica\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0294
\nConclusiones\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0296
\nCompliance en protecci\u00f3n al consumidor: una pr\u00e1ctica indispensable al interior de las empresas
\nJaime Lorenzini Barr\u00eda
\nIntroducci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0302
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0Importancia estrat\u00e9gica del compliance en materia de protecci\u00f3n al consumidor. Las razones que lo justifican\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0302
\n1.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Compliance y buenas pr\u00e1cticas corporativas\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0302
\n1.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Buenas pr\u00e1cticas de gobierno corporativo y el directorio\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0305
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0Los c\u00f3digos de \u00e9tica de las empresas versus los programas de cumplimiento\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0306
\n3.\u00a0\u00a0 \u00a0Riesgos de incumplimiento de la LPC\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0310
\n3.1.\u00a0\u00a0 \u00a0\u00bfUna empresa regulada sectorialmente tiene incentivos para considerar un programa de cumplimiento de la LPC?\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0310
\n3.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Dinamismo de las relaciones de consumo como factor relevante de riesgo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0311
\n3.3.\u00a0\u00a0 \u00a0Est\u00e1ndares para los proveedores en la LPC\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0313
\n4.\u00a0\u00a0 \u00a0Regulaci\u00f3n de los Programas de cumplimiento en la LPC (como atenuante de responsabilidad infraccional y en el marco de los procedimientos voluntarios colectivos)\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0314
\n4.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Antecedentes de la regulaci\u00f3n de planes de cumplimiento en materia de protecci\u00f3n al consumidor en Chile\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0314
\n4.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Programas de cumplimiento como atenuante de responsabilidad\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0315
\n4.3.\u00a0\u00a0 \u00a0Programas de cumplimiento en el marco de Procedimientos Voluntarios Colectivos\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0317
\n5.\u00a0\u00a0 \u00a0Opciones en el desarrollo de programas de cumplimiento (planes generales o espec\u00edficos)\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0319
\nConclusiones\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0321<\/p>\n
Cumplimiento normativo y el fraude de ley en el derecho administrativo
\nEduardo Cordero
\nIntroducci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0325
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0La relaci\u00f3n entre legalidad formal y los valores y principios del ordenamiento\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0329
\n1.1.\u00a0\u00a0 \u00a0El fraude de ley\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0332
\n1.2.\u00a0\u00a0 \u00a0La simulaci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0336
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0Medidas que debe adoptar la Administraci\u00f3n frente a actos realizados mediante simulaci\u00f3n y\/o fraude de ley\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0341
\n2.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Aspectos generales: mecanismos de control\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0341
\n2.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Fraude de ley y simulaci\u00f3n como vicio del acto administrativo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0342
\n2.3.\u00a0\u00a0 \u00a0La determinaci\u00f3n del fraude de ley y la simulaci\u00f3n: sus efectos\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0345
\nConclusiones\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0347<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
La expresi\u00f3n cumplimiento normativo o compliance, de origen anglosaj\u00f3n, es un t\u00e9rmino amplio, que en el \u00e1mbito jur\u00eddico se vincula directamente con la idea de cumplimiento de las normas que rigen un determinado sector, a nivel privado o p\u00fablico. En el contexto espec\u00edfico de las empresas, es com\u00fan que se aluda a “programas”, “sistemas”, “modelos” o incluso a “pol\u00edticas” de cumplimiento, nociones que apuntan al acatamiento de la normativa que las rige. En esa l\u00ednea, actualmente se entiende que un modelo adecuado de compliance debe apuntar, m\u00e1s que a evitar las sanciones legales a las que puede verse expuesta una organizaci\u00f3n, a generar una verdadera cultura de cumplimiento normativo al interior de las corporaciones. Teniendo en cuenta la relevancia del compliance como eje \u00e9tico, jur\u00eddico y reputacional b\u00e1sico de la empresa en la actualidad, la presente obra contiene un conjunto de estudios, provenientes de diversas ramas y disciplinas, que abordan el cumplimiento normativo con un enfoque que combina lo te\u00f3rico con lo pr\u00e1ctico. El hecho que sus autores sean profesionales del derecho, la econom\u00eda y la administraci\u00f3n garantiza un adecuado an\u00e1lisis multidisciplinar de esta materia. Por otra parte, si bien el libro tiene en cuenta fundamentalmente la observancia de la normativa chilena, su enfoque conceptual y las referencias que contiene respecto de la realidad de otros pa\u00edses, hacen que tambi\u00e9n pueda ser \u00fatil para lectores extranjeros o interesados en los an\u00e1lisis comparados. \u00cdndice Pr\u00f3logo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a017 \u00c1ngela Toso Milos Laura Mayer Lux Eduardo Cordero Modelos de cumplimiento normativo: an\u00e1lisis de algunos elementos clave para su implementaci\u00f3n por parte de las empresas en Chile \u00c1ngela Toso Milos Introducci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a021 1.\u00a0\u00a0 \u00a0La noci\u00f3n de cumplimiento normativo y los modelos de compliance\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a025 2.\u00a0\u00a0 \u00a0Distinci\u00f3n entre la funci\u00f3n de cumplimiento normativo y otras que se desarrollan en el marco de la organizaci\u00f3n empresarial\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a029 3.\u00a0\u00a0 \u00a0Factores y etapas a considerar en la elaboraci\u00f3n de un programa de compliance\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a032 4.\u00a0\u00a0 \u00a0Breve referencia a los elementos de los modelos de cumplimiento normativo y algunos par\u00e1metros para evaluar su efectividad\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a036 Conclusiones\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a041 Desaf\u00edo para el Compliance. Globalizaci\u00f3n de la Corrupci\u00f3n y Proteccionismo del Comercio Orlando de la Vega Luna Introducci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a050 1.\u00a0\u00a0 \u00a0La Corrupci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a056 1.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Efectos financieros de la corrupci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a058 1.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Cumplimiento Normativo \u2014Compliance\u2014: esfuerzos para mitigar los riesgos\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a060 1.3.\u00a0\u00a0 \u00a0Efectos sociales y pol\u00edticos de la corrupci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a063 2.\u00a0\u00a0 \u00a0Proteccionismo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a064 2.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Perjuicios del Proteccionismo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a067 Conclusiones\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a068 Compliance y teor\u00eda del delito: la incidencia de los sistemas de cumplimiento normativo en la imputaci\u00f3n penal a la empresa Percy Garc\u00eda Cavero Introducci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a073 1.\u00a0\u00a0 \u00a0La responsabilidad penal de la empresa misma\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a075 1.1.\u00a0\u00a0 \u00a0El modelo de atribuci\u00f3n del hecho de otro\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a076 1.2.\u00a0\u00a0 \u00a0El modelo de la responsabilidad por hecho propio\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a077 1.2.1.\u00a0\u00a0 \u00a0El injusto aut\u00f3nomo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a077 1.2.2.\u00a0\u00a0 \u00a0El injusto com\u00fan\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a079 2.\u00a0\u00a0 \u00a0Toma de posici\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a080 2.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Imputaci\u00f3n objetiva\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a082 2.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Imputaci\u00f3n subjetiva\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a084 2.2.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Intervenci\u00f3n delictiva\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a086 2.2.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Culpabilidad\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a088 2.2.3.\u00a0\u00a0 \u00a0La atenuaci\u00f3n de la pena\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a091 Conclusiones\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a093 Contenidos para un programa de cumplimiento efectivo en la ley N\u00ba 20.393 Gustavo Balmaceda Hoyos \u00c1lex Mart\u00ednez Gonz\u00e1lez Introducci\u00f3n y planteamiento\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0101 1.\u00a0\u00a0 \u00a0Origen\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0103 2.\u00a0\u00a0 \u00a0Est\u00e1ndares internacionales\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0105 3.\u00a0\u00a0 \u00a0Requisitos de la Ley N\u00ba 20.393\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0107 3.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Funci\u00f3n del Compliance Penal\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0107 3.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Diferencia terminol\u00f3gica: Modelo de Prevenci\u00f3n vs Programa de Cumplimiento\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0108 3.3.\u00a0\u00a0 \u00a0Designaci\u00f3n de un Encargado de Prevenci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0109 3.4.\u00a0\u00a0 \u00a0Establecimiento de un sistema de prevenci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0112 4.\u00a0\u00a0 \u00a0El contenido\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0113 4.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Dise\u00f1o del Modelo de Prevenci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0113 4.1.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Identificaci\u00f3n de riesgos penales\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0114 4.1.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Estructura del sistema de cumplimiento\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0116 4.1.3.\u00a0\u00a0 \u00a0Requisitos m\u00ednimos de la UNE 19601\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0118 4.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Implementaci\u00f3n del Modelo de Prevenci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0119 4.2.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Informaci\u00f3n del Programa de Cumplimiento\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0119 4.2.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Vigencia del programa\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0121 4.2.3.\u00a0\u00a0 \u00a0Medidas que aseguran la vigencia del programa\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0122 4.3.\u00a0\u00a0 \u00a0Supervisi\u00f3n y certificaci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0123 4.3.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Consecuencias por inobservancia del programa\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0123 4.3.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Rol de las certificaciones\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0125 4.3.3.\u00a0\u00a0 \u00a0Mejoramiento del programa\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0126 Criminal Compliance y defensa en el proceso penal: Una aproximaci\u00f3n a la luz de la Ley N\u00ba 20.393 Laura Mayer Lux Jaime Vera Vega Introducci\u00f3n y planteamiento del problema\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0130 1.\u00a0\u00a0 \u00a0Naturaleza jur\u00eddica de la existencia e implementaci\u00f3n de un programa adecuado de cumplimiento normativo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0132 2.\u00a0\u00a0 \u00a0Forma de alegar y probar la existencia e implementaci\u00f3n de un programa adecuado de cumplimiento normativo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0137 3.\u00a0\u00a0 \u00a0Desarrollo de las alegaciones en juicio y carga de la prueba sobre la existencia e implementaci\u00f3n de un programa adecuado de cumplimiento normativo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0146 3.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Alegaci\u00f3n en juicio, as\u00ed como creaci\u00f3n y aplicaci\u00f3n del programa de compliance como eximente\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0146 3.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Alegaci\u00f3n en juicio, as\u00ed como creaci\u00f3n y aplicaci\u00f3n del programa de compliance como atenuante\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0148 3.3.\u00a0\u00a0 \u00a0Carga de la prueba respecto de la existencia e implementaci\u00f3n del programa de compliance\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0153 3.3.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Aproximaci\u00f3n a la problem\u00e1tica de la carga de la prueba en materia de responsabilidad penal de las personas jur\u00eddicas\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0153 3.3.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Carga de la prueba e indicios: an\u00e1lisis cr\u00edtico y matizaciones\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0156 Conclusiones\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0158 El control de los riesgos corporativos relacionados con el lavado de dinero en las instituciones bancarias: errores y mejores pr\u00e1cticas Juan Miguel del Cid G\u00f3mez Introducci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0164 1.\u00a0\u00a0 \u00a0La visi\u00f3n integral de los riesgos\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0165 2.\u00a0\u00a0 \u00a0Las bases de un s\u00f3lido gobierno corporativo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0167 3.\u00a0\u00a0 \u00a0La gobernanza del riesgo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0167 4.\u00a0\u00a0 \u00a0Las tres l\u00edneas de defensa\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0169 5.\u00a0\u00a0 \u00a0Las \u201coperaciones espejo\u201d del Deutsche Bank\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0172 6.\u00a0\u00a0 \u00a0La cartera de no residentes del Danske Bank\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0177 Conclusiones\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0182 Efectividad: las oportunidades que ofrece el cambio de paradigma de la regulaci\u00f3n internacional del LA\/FT en la eficacia del derecho Carolina Rudnick Vizcarra Introducci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0188 1.\u00a0\u00a0 \u00a0Definiendo al derecho: El iuspositivismo de Kelsen. Validez y eficacia\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0190 1.1.\u00a0\u00a0 \u00a0El<\/p>\n","protected":false},"featured_media":3823,"comment_status":"open","ping_status":"closed","template":"","meta":{"inline_featured_image":false,"_joinchat":[]},"product_brand":[],"product_cat":[45],"product_tag":[],"class_list":{"0":"post-3793","1":"product","2":"type-product","3":"status-publish","4":"has-post-thumbnail","6":"product_cat-administrativo","7":"product_shipping_class-a-convenir","9":"first","10":"instock","11":"shipping-taxable","12":"purchasable","13":"product-type-simple"},"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/bibliotecajuridicavirtual.cl\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/product\/3793","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/bibliotecajuridicavirtual.cl\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/product"}],"about":[{"href":"https:\/\/bibliotecajuridicavirtual.cl\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/types\/product"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/bibliotecajuridicavirtual.cl\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=3793"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/bibliotecajuridicavirtual.cl\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media\/3823"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/bibliotecajuridicavirtual.cl\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=3793"}],"wp:term":[{"taxonomy":"product_brand","embeddable":true,"href":"https:\/\/bibliotecajuridicavirtual.cl\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/product_brand?post=3793"},{"taxonomy":"product_cat","embeddable":true,"href":"https:\/\/bibliotecajuridicavirtual.cl\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/product_cat?post=3793"},{"taxonomy":"product_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/bibliotecajuridicavirtual.cl\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/product_tag?post=3793"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}