El libro aborda la responsabilidad penal de las personas jur\u00eddicas, desglosando los cinco reg\u00edmenes jur\u00eddicos que integran la regulaci\u00f3n a la que se puede encontrar sometida una entidad en el \u00e1mbito del proceso penal. Conforman el estudio, en primer lugar, el an\u00e1lisis del art. 31 bis CP, que se examina junto con los programas “compliance”. A continuaci\u00f3n se aborda el r\u00e9gimen de las consecuencias accesorias del art. 129 CP, tanto en lo que se re\u00ef\u00ac?ere a su aplicaci\u00f3n a entidades con personalidad jur\u00eddica, como a aquellas que carecen de ella. Se incluye asimismo, el an\u00e1lisis de un cuarto r\u00e9gimen que responde a las especi\u00ef\u00ac?cidades previstas sectorialmente para los delitos de asociaci\u00f3n il\u00edcita y el terrorismo, cerr\u00e1ndose el trabajo con el estudio del novedoso r\u00e9gimen de las sociedades instrumentales creado por la doctrina jurisprudencial. Superando visiones parciales, la monograf\u00eda aglutina, desde una perspectiva integral y con exhaustividad, todas las modalidades de responsabilidad que afectan a las entidades en el marco del proceso penal, sus pautas de funcionamiento y sus caracter\u00edsticas a la luz de la jurisprudencia, particularidades que la convierten en una obra de cabecera para tener una visi\u00f3n completa y actualizada sobre la materia.<\/p>\n
\u00cdndice
\nAbreviaturas \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a019
\nIntroducci\u00f3n \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a021
\nCap\u00edtulo I
\nLa evoluci\u00f3n de la responsabilidad penal de las personas jur\u00eddicas
\nI.\u00a0\u00a0 \u00a0LOS PRINCIPALES COMPROMISOS INTERNACIONALES QUE ORIGINAN LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LA PERSONA JUR\u00cdDICA\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a039
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0El Protocolo Facultativo de la Convenci\u00f3n sobre los Derechos del Ni\u00f1o\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a040
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0El Convenio penal sobre la corrupci\u00f3n y la influencia del GRECO\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a042
\n3.\u00a0\u00a0 \u00a0El Convenio de Lucha contra la Corrupci\u00f3n de Agentes P\u00fablicos Extranjeros en las Transacciones Comerciales Internacionales\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a051
\n4.\u00a0\u00a0 \u00a0La Directiva 2008\/99\/CE del Parlamento Europeo y del Consejo de 19 de noviembre de 2008, relativa a la protecci\u00f3n del medio ambiente mediante el Derecho penal\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a055
\n5.\u00a0\u00a0 \u00a0Los planteamientos de armonizaci\u00f3n de la regulaci\u00f3n penal europea\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a057
\nII.\u00a0\u00a0 \u00a0LA INCORPORACI\u00d3N DE LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JUR\u00cdDICAS AL ORDENAMIENTO JUR\u00cdDICO ESPA\u00d1OL\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a058
\nCap\u00edtulo II
\nLos estadios de la responsabilidad penal de la persona jur\u00eddica en el ordenamiento espa\u00f1ol
\nI.\u00a0\u00a0 \u00a0LAS SOCIEDADES NO PUEDEN DELINQUIR\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a063
\nII.\u00a0\u00a0 \u00a0FRENO AL ABUSO DE LA PERSONALIDAD JUR\u00cdDICA DESDE OTRAS RAMAS DEL DERECHO Y LA JURISPRUDENCIA\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a065
\nIII.\u00a0\u00a0 \u00a0ANTECEDENTES EN EL C\u00d3DIGO PENAL\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a067
\nIV.\u00a0\u00a0 \u00a0EL C\u00d3DIGO PENAL DE 1995 Y LA INCORPORACI\u00d3N DE LAS MEDIDAS ACCESORIAS\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a068
\nV.\u00a0\u00a0 \u00a0LA INCORPORACI\u00d3N DE LA RESPONSABILIDAD PENAL DIRECTA DE LAS PERSONAS JUR\u00cdDICA por LA LO 5\/2010\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a072
\nVI.\u00a0\u00a0 \u00a0LA MODIFICACI\u00d3N DE LA RESPONSABILIDAD PENAL por LA LO 1\/2015\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a074
\nVII.\u00a0\u00a0 \u00a0LA \u00daLTIMA REFORMA DE LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JUR\u00cdDICAS por LA LO 1\/2019\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a075
\nCap\u00edtulo III
\nLas sanciones previstas en el sistema de la responsabilidad penal de la persona jur\u00eddica
\nI.\u00a0\u00a0 \u00a0LAS PENAS PREVISTAS en el sistema de responsabilidad penal de las PERSONAS JUR\u00cdDICAS\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a078
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0La pena de multa\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a082
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0La disoluci\u00f3n de la persona jur\u00eddica\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a085
\n3.\u00a0\u00a0 \u00a0La suspensi\u00f3n de actividades\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a086
\n4.\u00a0\u00a0 \u00a0La clausura de los locales y establecimientos de la entidad\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a088
\n5.\u00a0\u00a0 \u00a0La prohibici\u00f3n de realizar en el futuro las actividades en cuyo ejercicio se haya cometido, favorecido o encubierto el delito\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a089
\n6.\u00a0\u00a0 \u00a0La inhabilitaci\u00f3n de la entidad\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a090
\n7.\u00a0\u00a0 \u00a0La intervenci\u00f3n judicial\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a092
\nII.\u00a0\u00a0 \u00a0LOS CRITERIOS DE IMPOSICI\u00d3N DE LAS PENAS\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a095
\nCap\u00edtulo IV
\nEl cat\u00e1logo de delitos, sus especificidades
\ny las remisiones al art. 129 CP
\nI.\u00a0\u00a0 \u00a0EL CAT\u00c1LOGO DE DELITOS QUE LA PERSONA JUR\u00cdDICA PUEDE COMETER\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0101
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0El impacto de la reforma del a\u00f1o 2015\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0102
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0El impacto de la reforma de 2019\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0104
\n3.\u00a0\u00a0 \u00a0El cat\u00e1logo de delitos\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0105
\n4.\u00a0\u00a0 \u00a0La imposibilidad de enjuiciar a la entidad si el delito no se encuentra en el cat\u00e1logo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0107
\nII.\u00a0\u00a0 \u00a0AN\u00c1LISIS DEL CAT\u00c1LOGO DE DELITOS\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0109
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0Los delitos que han previsto una multa agravada y acumulativa\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0109
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0Los delitos que presentan especialidades en materia cautelar\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0112
\n2.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Los delitos relativos a la prostituci\u00f3n y la corrupci\u00f3n de menores\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0113
\n2.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Los delitos contra la propiedad intelectual e industrial\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0114
\n2.3.\u00a0\u00a0 \u00a0Los delitos contra la Hacienda P\u00fablica y la Seguridad Social\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0116
\n2.4.\u00a0\u00a0 \u00a0Los delitos contra la ordenaci\u00f3n del territorio y el urbanismo (art. 319 CP)\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0117
\n2.5.\u00a0\u00a0 \u00a0Los delitos contra el medio ambiente\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0118
\n2.6.\u00a0\u00a0 \u00a0Delitos contra la salud p\u00fablica\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0118
\n2.7.\u00a0\u00a0 \u00a0Los delitos relacionados con el terrorismo y las sociedades instrumentales\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0120
\n2.8.\u00a0\u00a0 \u00a0Los delitos de contrabando\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0121
\nIII.\u00a0\u00a0 \u00a0LAS REMISIONES AL ART\u00cdCULO 129 DEL C\u00d3DIGO PENAL\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0121
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0Los delitos de manipulaci\u00f3n gen\u00e9tica\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0124
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0Los delitos de alteraci\u00f3n de precios en concursos y subastas p\u00fablicas\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0124
\n3.\u00a0\u00a0 \u00a0Los delitos societarios\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0125
\n4.\u00a0\u00a0 \u00a0Los delitos contra los derechos de los trabajadores\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0125
\n5.\u00a0\u00a0 \u00a0Los delitos de falsificaci\u00f3n de moneda y efectos timbrados\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0126
\n6.\u00a0\u00a0 \u00a0Las asociaciones il\u00edcitas\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0126
\n7.\u00a0\u00a0 \u00a0Los delitos cometidos por las organizaciones y grupos criminales\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0127
\n8.\u00a0\u00a0 \u00a0Los delitos cometidos por las organizaciones terroristas y los delitos de terrorismo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0127
\nCap\u00edtulo V
\nCriterios de clasificaci\u00f3n de los reg\u00edmenes de la responsabilidad penal de las personas jur\u00eddicas
\nI.\u00a0\u00a0 \u00a0LA ENTIDAD Y LA PERSONALIDAD JUR\u00cdDICA\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0131
\nII.\u00a0\u00a0 \u00a0EL TIPO DE DELITO QUE SE HA COMETIDO O DEL QUE EXISTEN INDICIOS DE COMISI\u00d3N\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0132
\nIII.\u00a0\u00a0 \u00a0LA ACTIVIDAD Y LA FINALIDAD DE LA ENTIDAD\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0133
\nIV.\u00a0\u00a0 \u00a0LAS MODALIDADES DE RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS ENTIDADES DENTRO DEL MARCO DEL PROCESO PENAL\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0134
\nCap\u00edtulo VI
\nEl primer r\u00e9gimen de responsabilidad penal:
\nla regulaci\u00f3n del art. 31 bis del C\u00f3digo Penal o la responsabilidad penal de las personas jur\u00eddicas
\nI.\u00a0\u00a0 \u00a0LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS ENTIDADES Y LOS PROGRAMAS \u201cCOMPLIANCE\u201d\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0138
\nII.\u00a0\u00a0 \u00a0EL \u00c1MBITO DE APLICACI\u00d3N DE LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JUR\u00cdDICAS\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0141
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0La responsabilidad penal estricta\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0141
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0La personalidad jur\u00eddica\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0142
\nIII.\u00a0\u00a0 \u00a0LAS PERSONAS JUR\u00cdDICAS alejadas DE LA RESPONSABILIDAD PENAL\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0145
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0La exclusi\u00f3n de las personas jur\u00eddicas p\u00fablicas\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0146
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0La inclusi\u00f3n de los partidos pol\u00edticos y los sindicatos\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0147
\n3.\u00a0\u00a0 \u00a0La especialidad de las sociedades p\u00fablicas mercantiles\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0149
\n4.\u00a0\u00a0 \u00a0La exclusi\u00f3n de la responsabilidad penal de las sociedades instrumentales\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0150
\n5.\u00a0\u00a0 \u00a0Las sociedades unipersonales\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0152
\nIV.\u00a0\u00a0 \u00a0EL MODELO DE ATRIBUCI\u00d3N DE LA RESPONSABILIDAD PENAL A LA persona jur\u00eddica\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0152
\nV.\u00a0\u00a0 \u00a0EL TRIBUNAL SUPREMO ANTE LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JUR\u00cdDICAS\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0158
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0La primera ocasi\u00f3n en la que el Tribunal Supremo se pronuncia sobre la materia: la sentencia n\u00fam. 514\/2015\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0159
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0El Tribunal Supremo aborda la cuesti\u00f3n en sesi\u00f3n plenaria: la sentencia n\u00fam. 154\/2016\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0160
\n2.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Exclusi\u00f3n del sistema de transferencia vicarial o por hecho ajeno\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0161
\n2.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Los programas de cumplimiento o programas \u201ccompliance\u201d\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0163
\n2.3.\u00a0\u00a0 \u00a0La exoneraci\u00f3n de la responsabilidad penal de las entidades jur\u00eddicas y la carga de la prueba de los programas \u201ccompliance\u201d\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0164
\n2.4.\u00a0\u00a0 \u00a0El voto particular de la sentencia\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0166
\n3.\u00a0\u00a0 \u00a0La consolidaci\u00f3n de la doctrina: la sentencia n\u00fam. 221\/2016\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0168
\n4.\u00a0\u00a0 \u00a0La estabilizaci\u00f3n de la doctrina del Tribunal Supremo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0172
\n5.\u00a0\u00a0 \u00a0Problemas pr\u00e1cticos de la doctrina del Tribunal Supremo sobre los planes \u201ccompliance\u201d\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0173
\n5.1.\u00a0\u00a0 \u00a0La inexistencia de un programa \u201ccompliance\u201d en la entidad\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0174
\n5.2.\u00a0\u00a0 \u00a0El valor de un programa de \u201ccompliance\u201d que ha fallado permitiendo la comisi\u00f3n de un delito por una persona f\u00edsica\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0175
\n5.3.\u00a0\u00a0 \u00a0Los programas \u201ccompliance\u201d y la comisi\u00f3n de delitos por los directivos\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0177
\nVI.\u00a0\u00a0 \u00a0LA ALTERNATIVA A LA RESPONSABILIDAD PENAL: LA RESPONSABILIDAD CIVIL DEL ART. 120 CP\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0179
\nVII.\u00a0\u00a0 \u00a0LAS BASES DEL SISTEMA DE LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JUR\u00cdDICAS\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0182
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0La responsabilidad penal aut\u00f3noma e independiente de la entidad\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0182
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0El cat\u00e1logo especial de delitos del C\u00f3digo Penal\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0183
\n3.\u00a0\u00a0 \u00a0La necesidad de un beneficio directo o indirecto de la empresa\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0184
\n4.\u00a0\u00a0 \u00a0La actuaci\u00f3n de una o varias personas f\u00edsicas con una especial relaci\u00f3n con su estructura y organizaci\u00f3n en nombre o por cuenta de la entidad\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0187
\n4.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Personas autorizadas para tomar decisiones en nombre de la persona jur\u00eddica o que ostentan facultades de organizaci\u00f3n y control en su seno\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0189
\n4.1.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Los representantes legales\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0189
\n4.1.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Personas que actuando individualmente o como integrantes de un \u00f3rgano de la sociedad est\u00e9n autorizados para tomar decisiones en nombre de la persona jur\u00eddica\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0190
\n4.1.3.\u00a0\u00a0 \u00a0Personas que ostenten facultades de organizaci\u00f3n y control dentro de la persona jur\u00eddica\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0191
\n4.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Empleados o personas subordinadas a la direcci\u00f3n de la empresa\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0191
\n5.\u00a0\u00a0 \u00a0Los programas \u201ccompliance\u201d\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0192
\n5.1.\u00a0\u00a0 \u00a0La atenuante por un \u201ccompliance\u201d parcial\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0193
\n5.2.\u00a0\u00a0 \u00a0El Tribunal Supremo como promotor de los \u201ccompliance\u201d\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0194
\n5.3.\u00a0\u00a0 \u00a0Los programas \u201ccompliance\u201d no lo solucionan todo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0196
\n5.4.\u00a0\u00a0 \u00a0El \u201ccompliance\u201d no exonera de la responsabilidad penal de las personas naturales que han cometido el delito\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0196
\n5.5.\u00a0\u00a0 \u00a0Los principios generales de los programas \u201ccompliance\u201d\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0197
\n5.5.1.\u00a0\u00a0 \u00a0El plan \u201ccompliance\u201d debe ser previo a la comisi\u00f3n del delito\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0197
\n5.5.2.\u00a0\u00a0 \u00a0El programa \u201ccompliance\u201d tiene que ser eficaz\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0198
\n5.5.3.\u00a0\u00a0 \u00a0El plan \u201ccompliance\u201d tiene que ser id\u00f3neo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0198
\n5.6.\u00a0\u00a0 \u00a0Elementos necesarios que debe integrar un programa \u201ccompliance\u201d\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0199
\nVIII.\u00a0\u00a0 \u00a0ASPECTOS B\u00c1SICOS DE LOS PLANES DE PREVENCI\u00d3N PENAL O \u201cCOMPLIANCE\u201d\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0201
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0El concepto de programa de cumplimiento o \u201ccompliance\u201d\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0207
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0La incorporaci\u00f3n de los programas \u201ccompliance\u201d al ordenamiento jur\u00eddico espa\u00f1ol\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0210
\n3.\u00a0\u00a0 \u00a0El \u00e1mbito de aplicaci\u00f3n de los programas \u201ccompliance\u201d: las personas f\u00edsicas afectadas\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0211
\n4.\u00a0\u00a0 \u00a0El cat\u00e1logo de delitos sobre los que debe desplegarse el programa \u201ccompliance\u201d\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0212
\n5.\u00a0\u00a0 \u00a0El contenido b\u00e1sico de los programas de cumplimiento\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0213
\n5.1.\u00a0\u00a0 \u00a0La identificaci\u00f3n y evaluaci\u00f3n de los riesgos penales\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0214
\n5.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Las medidas planteadas para erradicar o controlar los riesgos penales\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0215
\n5.3.\u00a0\u00a0 \u00a0La dotaci\u00f3n presupuestaria adecuada\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0215
\n5.4.\u00a0\u00a0 \u00a0El canal de denuncias o \u201cwhistleblowing\u201d\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0216
\n5.4.1.\u00a0\u00a0 \u00a0El canal en el ordenamiento jur\u00eddico espa\u00f1ol\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0217
\n5.4.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Objetivos y caracter\u00edsticas del canal\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0218
\n5.4.3.\u00a0\u00a0 \u00a0El contenido del canal\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0219
\n5.4.4.\u00a0\u00a0 \u00a0La formaci\u00f3n necesaria en el uso del canal\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0222
\n5.4.5.\u00a0\u00a0 \u00a0El denunciante y la cuesti\u00f3n del anonimato\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0222
\n5.4.6.\u00a0\u00a0 \u00a0El denunciante en el proceso penal\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0229
\n5.4.7.\u00a0\u00a0 \u00a0El receptor de la denuncia\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0230
\n5.4.8.\u00a0\u00a0 \u00a0El tratamiento de las denuncias\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0230
\n5.4.9.\u00a0\u00a0 \u00a0El impacto de la Directiva (UE) 2019\/1937 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 23 de octubre de 2019\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0231
\n5.4.10.\u00a0\u00a0 \u00a0El canal de denuncias y las nuevas tecnolog\u00edas\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0232
\n5.5.\u00a0\u00a0 \u00a0El r\u00e9gimen coercitivo sobre los empleados\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0233
\n5.6.\u00a0\u00a0 \u00a0El responsable del cumplimiento o \u201ccompliance officer\u201d\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0237
\n5.7.\u00a0\u00a0 \u00a0La auditor\u00eda\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0240
\n5.8.\u00a0\u00a0 \u00a0La documentaci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0241
\n6.\u00a0\u00a0 \u00a0La eficacia del plan \u201ccompliance\u201d\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0241
\n7.\u00a0\u00a0 \u00a0La carga de la prueba sobre el plan \u201ccompliance\u201d o la responsabilidad penal de las personas jur\u00eddicas\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0242
\n8.\u00a0\u00a0 \u00a0Un seguro penal llamado \u201ccompliance\u201d\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0243
\nIX.\u00a0\u00a0 \u00a0ASPECTOS B\u00c1SICOS DEL MODELO PROCESAL A LA LUZ DE LA JURISPRUDENCIA\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0245
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0La persona jur\u00eddica en el orden constitucional\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0247
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0Los derechos fundamentales y las personas jur\u00eddicas\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0249
\n2.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Las personas jur\u00eddicas como titulares de derechos fundamentales\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0250
\n2.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Los derechos de las personas jur\u00eddicas en el proceso penal\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0254
\n3.\u00a0\u00a0 \u00a0El principio de legalidad penal y las personas jur\u00eddicas\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0261
\n4.\u00a0\u00a0 \u00a0La responsabilidad penal de las entidades del art. 31 bis CP, responsabilidad aut\u00f3noma e independiente con respecto a la persona f\u00edsica\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0267
\n5.\u00a0\u00a0 \u00a0La escueta regulaci\u00f3n procesal de la responsabilidad penal de las entidades\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0268
\n6.\u00a0\u00a0 \u00a0El inicio del procedimiento penal\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0269
\n7.\u00a0\u00a0 \u00a0La competencia para el enjuiciamiento penal de las personas jur\u00eddicas\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0270
\n7.1.\u00a0\u00a0 \u00a0La competencia objetiva\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0270
\n7.2.\u00a0\u00a0 \u00a0La competencia funcional\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0272
\n7.3.\u00a0\u00a0 \u00a0La competencia territorial\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0272
\n8.\u00a0\u00a0 \u00a0La imputaci\u00f3n de la entidad\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0273
\n9.\u00a0\u00a0 \u00a0La persona jur\u00eddica rebelde\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0274
\n10.\u00a0\u00a0 \u00a0Las diligencias de investigaci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0275
\n11.\u00a0\u00a0 \u00a0El representante designado por la entidad\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0276
\n12.\u00a0\u00a0 \u00a0La conformidad\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0278
\n13.\u00a0\u00a0 \u00a0El juicio oral contra la entidad\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0278
\n14.\u00a0\u00a0 \u00a0La graduaci\u00f3n de la pena impuesta a la entidad\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0279
\n15.\u00a0\u00a0 \u00a0Las atenuantes y las agravantes de la responsabilidad penal de la entidad\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0280
\n15.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Las atenuantes\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0280
\n15.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Las agravantes\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0282
\n16.\u00a0\u00a0 \u00a0La extinci\u00f3n de la responsabilidad penal de la persona jur\u00eddica\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0283
\n16.1.\u00a0\u00a0 \u00a0La disoluci\u00f3n de la persona jur\u00eddica\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0283
\n16.2.\u00a0\u00a0 \u00a0El cumplimiento de la condena penal\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0285
\n16.3.\u00a0\u00a0 \u00a0La remisi\u00f3n definitiva de la pena\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0285
\n16.4.\u00a0\u00a0 \u00a0El indulto\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0285
\n16.5.\u00a0\u00a0 \u00a0El perd\u00f3n del ofendido\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0286
\n16.6.\u00a0\u00a0 \u00a0La prescripci\u00f3n del delito\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0286
\n16.7.\u00a0\u00a0 \u00a0La prescripci\u00f3n de la pena\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0286
\nCap\u00edtulo VII
\nLa segunda modalidad de responsabilidad para las entidades: Las consecuencias accesorias
\ndel art\u00edculo 129 del C\u00f3digo Penal
\nI.\u00a0\u00a0 \u00a0EL R\u00c9GIMEN DE LAS CONSECUENCIAS ACCESORIAS DEL ART. 129 CP\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0292
\nII.\u00a0\u00a0 \u00a0LOS SUJETOS PASIVOS SOMETIDOS AL R\u00c9GIMEN DEL ART. 129 CP\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0296
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0El concepto de entidad sin personalidad jur\u00eddica\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0298
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0La distinci\u00f3n entre los sujetos del art. 129 CP y los del art. 31 bis CP\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0300
\n2.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Las sociedades secretas\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0301
\n2.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Sociedades de capital en formaci\u00f3n e irregulares\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0302
\n2.3.\u00a0\u00a0 \u00a0Grupos de sociedades y uniones temporales de empresas (UTEs)\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0302
\nIII.\u00a0\u00a0 \u00a0APROXIMACI\u00d3N AL R\u00c9GIMEN JUR\u00cdDICO DE LAS CONSECUENCIAS ACCESORIAS DEL ART. 129 CP\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0303
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0Diferencias entre el r\u00e9gimen de las consecuencias accesorias del art. 129 CP y el r\u00e9gimen del art. 31 bis CP\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0306
\n1.1.\u00a0\u00a0 \u00a0La diferencia punitiva\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0306
\n1.1.1.\u00a0\u00a0 \u00a0La ausencia de la pena de multa\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0307
\n1.1.2.\u00a0\u00a0 \u00a0La ausencia de la pena de disoluci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0308
\n1.1.3.\u00a0\u00a0 \u00a0La prohibici\u00f3n definitiva de actividad\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0309
\n1.2.\u00a0\u00a0 \u00a0La accesoriedad de la pena con respecto a la persona f\u00edsica\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0309
\n1.3.\u00a0\u00a0 \u00a0El car\u00e1cter facultativo de las consecuencias accesorias del art. 129 CP\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0311
\n1.4.\u00a0\u00a0 \u00a0El deber de motivar la imposici\u00f3n de las medidas accesorias\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0311
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0Las sanciones accesorias previstas en el art. 129 CP y su finalidad\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0312
\n3.\u00a0\u00a0 \u00a0Las diferencias entre el r\u00e9gimen de las medidas accesorias del a\u00f1o 1995 y las del a\u00f1o 2010\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0315
\nIV.\u00a0\u00a0 \u00a0EL PROBLEMA DE LOS CRITERIOS DE TRANSFERENCIA DE RESPONSABILIDAD DE LAS PERSONAS F\u00cdSICAS A LAS ENTIDADES EN EL MARCO DEL ART. 129 CP\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0316
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0La persona natural debe ser condenada por un delito\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0317
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0El delito debe pertenecer al cat\u00e1logo que activa las medidas accesorias\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0317
\n3.\u00a0\u00a0 \u00a0La relaci\u00f3n entre la entidad y la persona natural\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0318
\n4.\u00a0\u00a0 \u00a0El beneficio de la entidad\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0318
\n5.\u00a0\u00a0 \u00a0La autorresponsabilidad o el defecto organizativo relevante de la entidad\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0319
\n6.\u00a0\u00a0 \u00a0La aplicaci\u00f3n de los programas \u201ccompliance\u201d\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0324
\nV.\u00a0\u00a0 \u00a0EL PROBLEMA DE LA AUSENCIA DE UN R\u00c9GIMEN JUR\u00cdDICO EN EL ART. 129 CP Y SUS POSIBLES SOLUCIONES\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0325
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0La primera soluci\u00f3n: el r\u00e9gimen accesorio conforma un r\u00e9gimen jur\u00eddico propio\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0326
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0La segunda soluci\u00f3n: remisi\u00f3n al r\u00e9gimen principal de responsabilidad penal\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0329
\n3.\u00a0\u00a0 \u00a0La tercera soluci\u00f3n: un r\u00e9gimen sin garant\u00edas\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0330
\n4.\u00a0\u00a0 \u00a0Propuesta sobre el r\u00e9gimen jur\u00eddico del art. 129 CP\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0331
\nCap\u00edtulo VIII
\nEl tercer r\u00e9gimen de responsabilidad penal de la persona jur\u00eddica: el r\u00e9gimen de Las consecuencias accesorias del art. 129 del C\u00f3digo Penal por remisi\u00f3n de determinados tipos delictivos
\nI.\u00a0\u00a0 \u00a0LAS REMISIONES ESPEC\u00cdFICAS AL R\u00c9GIMEN \u00a0DEL ART. 129 CP\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0338
\nII.\u00a0\u00a0 \u00a0EL DEBATE SOBRE EL R\u00c9GIMEN JUR\u00cdDICO APLICABLE A LAS REMISIONES DEL ART. 129 CP\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0342
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0Las remisiones se reconducen al sistema ordinario de responsabilidad penal\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0343
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0Las remisiones configuran un r\u00e9gimen especial de responsabilidad penal para las entidades\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0345
\n3.\u00a0\u00a0 \u00a0El Tribunal Supremo establece el criterio\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0349
\nIII.\u00a0\u00a0 \u00a0EFECTOS DE LAS REMISIONES AL ART. 129 CP\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0352
\nIV.\u00a0\u00a0 \u00a0LAS ESPECIALIDADES DEL R\u00c9GIMEN DEL ART. 129 CP CUANDO SE APLICA A LAS PERSONAS JUR\u00cdDICAS\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0354
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0Estatuto procesal de las entidades\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0356
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0Los criterios de atribuci\u00f3n de la responsabilidad\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0358
\n3.\u00a0\u00a0 \u00a0\u00bfUn r\u00e9gimen jur\u00eddico ben\u00e9volo?\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0359
\nCap\u00edtulo IX
\nEl cuarto r\u00e9gimen de responsabilidad de la persona jur\u00eddica: la responsabilidad de las asociaciones il\u00edcitas, las organizaciones o grupos criminales, terroristas y los delitos de terrorismo
\nI.\u00a0\u00a0 \u00a0LOS DELITOS RELACIONADOS CON LAS ASOCIACIONES IL\u00cdCITAS, LAS ORGANIZACIONES CRIMINALES, LOS GRUPOS TERRORISTAS Y LOS DELITOS DE TERRORISMO\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0363
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0La asociaci\u00f3n il\u00edcita\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0363
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0Las organizaciones criminales, los grupos terroristas y los delitos de terrorismo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0367
\nII.\u00a0\u00a0 \u00a0APROXIMACI\u00d3N AL R\u00c9GIMEN JUR\u00cdDICO\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0370
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0En relaci\u00f3n al delito de asociaci\u00f3n il\u00edcita\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0371
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0En relaci\u00f3n a los delitos de terrorismo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0374
\nIII.\u00a0\u00a0 \u00a0EL R\u00c9GIMEN JUR\u00cdDICO APLICABLE A LAS ENTIDADES ENJUICIADAS EN RELACI\u00d3N CON EL ART. 520 CP\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0375
\nCap\u00edtulo X
\nEl quinto r\u00e9gimen de responsabilidad de la persona jur\u00eddica: la responsabilidad penal de las sociedades instrumentales
\nI.\u00a0\u00a0 \u00a0LA G\u00c9NESIS DE LA CREACI\u00d3N DEL R\u00c9GIMEN JUR\u00cdDICO DE LAS SOCIEDADES INSTRUMENTALES\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0383
\nII.\u00a0\u00a0 \u00a0LA CLASIFICACI\u00d3N JURISPRUDENCIAL DE LAS PERSONAS JUR\u00cdDICAS\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0395
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0Las entidades legales\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0395
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0Las entidades fronterizas\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0395
\n3.\u00a0\u00a0 \u00a0Las personas jur\u00eddicas instrumentales\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0396
\nIII.\u00a0\u00a0 \u00a0EL R\u00c9GIMEN JUR\u00cdDICO DE LAS SOCIEDADES INSTRUMENTALES\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0397
\n1.\u00a0\u00a0 \u00a0Las entidades instrumentales est\u00e1n excluidas del r\u00e9gimen de responsabilidad penal de las personas jur\u00eddicas del art. 31 bis CP y de los planes \u201ccompliance\u201d\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0398
\n2.\u00a0\u00a0 \u00a0La aplicaci\u00f3n de la doctrina del levantamiento del velo societario\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0399
\n3.\u00a0\u00a0 \u00a0Posibles efectos jur\u00eddicos para las sociedades instrumentales\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0404
\n3.1.\u00a0\u00a0 \u00a0La primera soluci\u00f3n: aplicaci\u00f3n del r\u00e9gimen accesorio del art. 129 CP\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0408
\n3.2.\u00a0\u00a0 \u00a0La segunda soluci\u00f3n: la aplicaci\u00f3n de la normativa del decomiso\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0410
\n4.\u00a0\u00a0 \u00a0La declaraci\u00f3n de la instrumentalidad y el derecho a la defensa de las sociedades instrumentales\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0414
\n4.1.\u00a0\u00a0 \u00a0Primer filtro: la comisi\u00f3n de un delito del cat\u00e1logo\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0414
\n4.2.\u00a0\u00a0 \u00a0Segundo filtro: el an\u00e1lisis sobre la imputabilidad de la entidad\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0415
\n4.3.\u00a0\u00a0 \u00a0Tercer filtro: la declaraci\u00f3n de la instrumentalidad\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0416
\n4.3.1.\u00a0\u00a0 \u00a0El contenido de la declaraci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0417
\n4.3.2.\u00a0\u00a0 \u00a0La participaci\u00f3n de la entidad en el tr\u00e1mite de la declaraci\u00f3n\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0417
\n4.3.3.\u00a0\u00a0 \u00a0La audiencia previa\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0418
\n4.3.4.\u00a0\u00a0 \u00a0La resoluci\u00f3n judicial\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0418
\n4.3.5.\u00a0\u00a0 \u00a0Las medidas cautelares\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0419
\n5.\u00a0\u00a0 \u00a0La necesaria regulaci\u00f3n del r\u00e9gimen de las sociedades instrumentales\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0421
\nCap\u00edtulo XI
\nA modo de conclusiones \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0427
\nBibliograf\u00eda \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0437<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"