Personas jurídicas. Teoría del delito, compliance, autoría y participación. Responsabilidad penal de la persona jurídica. Teoría jurídica para personas jurídicas. Compliance. Autoría y participación.

ÍNDICE
PRólogo de José Miguel feRnández zacuR ………………. XI
PRólogo de gustavo MeiRovich …………………………….. XXXIII
Capítulo I
ResPonsaBilidad Penal de
la PeRsona JuRídica
1. Introducción……………………………………………… 1
2. La empresa como sujeto penal ……………………… 7
3. Antecedentes históricos ………………………………. 12
4. No es sufciente el Derecho Penal clásico para
aplicar sanciones penales a las personas
jurídicas…………………………………………………… 17
5. Posturas históricas sobre la responsabilidad penal
de las personas jurídicas…………………………….. 22
6. Societas delinquere non potest ……………………… 29
6.1. Capacidad de acción …………………………….. 30
6.2. Culpabilidad de la persona jurídica ………… 34
6.3. Finalidad de la pena…………………………….. 41
7. Los distintos modelos de atribución de
responsabilidad penal a las personas jurídicas.. 45
7.1. Modelo de autorresponsabilidad……………… 53
7.2. Sistema de doble imputación …………………. 56
8. Necesidad de sancionar penalmente a las personas
jurídicas…………………………………………………… 65
9. Sanciones para las personas jurídicas…………… 69
viii Rafael BeRRuezo
10. La responsabilidad penal de las personas
jurídicas en Argentina ………………………………… 77
10.1. Arts. 304 del Código Penal; ley 27.430,
art. 13, y ley 27.401………………………………… 84
10.2. Análisis del art. 304 C.P………………………. 88
11. Consideraciones fnales ………………………………. 96
Capítulo II
teoRía del delito
PaRa PeRsonas JuRídicas
1. Introducción……………………………………………… 99
2. Punto de partida ……………………………………….. 103
3. Actuar en la organización de otro …………………. 105
4. Toma de posición……………………………………….. 111
5. La acción de la persona jurídica …………………… 112
5.1. Regulación interna de la persona jurídica … 113
5.2. La autoorganización social como formadora
de la voluntad social ………………………………. 117
5.3. El interés económico de la persona jurídica.. 118
5.4. Comportamiento social omisivo propio e
impropio……………………………………………….. 119
5.5. Interacción entre la persona jurídica y la
persona física. La cláusula de actuar en lugar
de otro …………………………………………………. 123
5.6. Fundamento dogmático del actuar en lugar
de otro …………………………………………………. 129
6. Tipo. Comportamiento típico………………………… 133
6.1. Tipo subjetivo ……………………………………… 135
6.2. Tipos de comisión negligente …………………. 138
7. Antijuridicidad ………………………………………….. 140
7.1. Antijuridicidad objetiva e injusto personal .. 142
7.2. La antijuridicidad de la acción empresarial.. 143
7.3. Causas de justifcación…………………………. 145
7.4. Legítima defensa………………………………….. 146
7.5. Estado de necesidad…………………………….. 151
Índice iX
8. Culpabilidad. Responsabilidad institucional …… 153
8.1. La persona jurídica y su calidad de persona
en derecho ……………………………………………. 156
8.2. Responsabilidad social …………………………. 158
8.3. Conocimiento de las normas………………….. 160
8.4. La autorregulación ………………………………. 161
8.5. Autorregulación y culpabilidad………………. 162
8.6. El defecto de organización …………………….. 162
8.7. El defecto de organización y el concepto
constructivista de culpabilidad empresarial .. 165
8.8. El tamaño y la complejidad de la empresa .. 167
8.9. El benefcio o enriquecimiento injusto como
motivador de conducta ilícita……………………. 167
8.10. Los nuevos deberes del gobierno corporativo.. 168
Capítulo III
ComplianCe
1. Generalidades …………………………………………… 171
2. Criminal compliance……………………………………. 174
3. Programas de cumplimiento o compliance………. 177
4. Objetivos de los planes de integridad …………….. 180
5. Los problemas jurídicos del cumplimiento
normativo…………………………………………………. 183
6. Compliance y culpabilidad …………………………… 185
7. El programa de integridad. Su contenido ……….. 186
8. La fgura del responsable de cumplimiento o
compliance offcer ………………………………………. 188
9. Ofcial de cumplimiento en el Derecho argentino .. 190
10. Ofcial de cumplimiento en el ámbito privado….. 196
11. Deber de garante del empresario, delegación de
funciones y deber de supervisión residual………. 197
12. Posición del obligado tras la delegación. Deberes
de supervisión activa y reactiva ……………………. 200
13. Los deberes de garante de quien debe ejecutar
los deberes de control, prevención y detección
de delitos………………………………………………….. 202
X Rafael BeRRuezo
14. Responsabilidad del ofcial de cumplimiento por
omisión de deberes de detección y prevención de
delitos ……………………………………………………… 204
15. Jurisprudencia sobre el compliance ………………. 207
Capítulo IV
autoRía y PaRticiPación
1. Introducción……………………………………………… 213
2. Persona jurídica como autora del delito………….. 214
3. Teoría normativa de autor……………………………. 215
4. Autor mediato……………………………………………. 220
5. Autoría mediata desde el normativismo………….. 221
6. Coautoría …………………………………………………. 223
7. Participación delictiva…………………………………. 224
7.1 Partícipe primario y secundario………………. 224
7.2. Teorías que diferencian entre partícipe
primario y secundario…………………………….. 227
BiBliogRafía …………………………………………………….. 231